LR RESTAURATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2024 : 149 k€ Simplifié CA 2017 : -
Chiffre d'affaires 2024 149 k€ +80 % vs 2023
EBE 2024 -336 k€
Résultat net 2024 311 k€

LR RESTAURATION est une entreprise française créée il y a 16 ans, spécialisée dans le secteur Gestion de fonds. Basée à VANNES (56000), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 149 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 149 k€, EBE -336 k€ (-225.4 % du CA), résultat net 311 k€. Au bilan : capitaux propres 464 k€, dettes financières 223 k€, trésorerie 183 k€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, LR RESTAURATION conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LR RESTAURATION (SIREN 524257292) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2023 2021 2020 2019 2018
Chiffre d'affaires 149 83 168 110 N/C N/C
Résultat net 311 -218 26 345 32 105
EBE -336 -267 1 -46 N/C N/C
Marge brute 149 83 168 86 — —
Résultat d'exploitation -333 -268 0 -39 — —
Marge nette 209,0 % -262,8 % 15,7 % 313,1 % N/C N/C
Capitaux propres 464 152 446 419 74 43
Dettes financières 223 294 333 272 400 207
Trésorerie 183 0 267 245 240 14
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, LR RESTAURATION réalise un chiffre d'affaires de 149 k€. Sur la période 2020-2024, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7,8%. Vs 2023, progression de +80% (83 k€ -> 149 k€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -336 k€, représentant -225,4% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +97,4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 311 k€, soit 209,0% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

148 947 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

148 947 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-335 731 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-333 113 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

311 260 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-225,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 48%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (23,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 64%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (52,7%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

48,0 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

64,2 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-259,6 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,6 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

91,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LR RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
48,0% 2024
Q1: 1,4%
Méd: 23,9%
Q3: 114,2%
Moyen 74,7 % → 48 % depuis 2021

En 2024, le taux d'endettement de LR RESTAURATION (48,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
64,2% 2024
Q1: 19,4%
Méd: 52,7%
Q3: 82,3%
Bon 53,8 % → 64,2 % depuis 2021

En 2024, l'autonomie financière de LR RESTAURATION (64,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
12,5 ans 2021
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 5,1 ans
À surveiller

En 2021, la capacité de remboursement de LR RESTAURATION (12,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 10,33. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,7).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

10,33

Évolution des indicateurs de liquidité
LR RESTAURATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
10,33 2024
Q1: 1,35
Méd: 3,74
Q3: 13,05
Bon 8,9 → 10,3 depuis 2021

En 2024, le ratio de liquidité de LR RESTAURATION (10,33) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 12 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 12 jours. Au global, le BFR représente 362 jours de CA, soit 150 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2024, le BFR s'est amélioré de 102 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

149 586 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

12 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

362 j

Évolution du BFR et des délais
LR RESTAURATION

Positionnement de LR RESTAURATION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Gestion de fonds

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Questions fréquentes sur LR RESTAURATION

Quel est le chiffre d'affaires de LR RESTAURATION ?

Le chiffre d'affaires de LR RESTAURATION en 2024 est de 149 k€.

LR RESTAURATION est-elle rentable ?

Oui, LR RESTAURATION generated a net profit of 311 k€ en 2024.

Où se situe le siège de LR RESTAURATION ?

Le siège de LR RESTAURATION est situé à VANNES (56000), dans le département Morbihan.

Où trouver la liasse fiscale de LR RESTAURATION ?

La liasse fiscale de LR RESTAURATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LR RESTAURATION ?

LR RESTAURATION exerce dans le secteur Gestion de fonds (code NAF 66.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.