Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2017. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
LE SERAIL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
LE SERAIL est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Pâtisserie.
Basée à NOISY-LE-SEC (93130),
cette société de catégorie PME
affiche en 2017 un chiffre d'affaires de 354 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-08-08
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, LE SERAIL est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2017, LE SERAIL réalise un chiffre d'affaires de 354 k€. Après déduction des consommations (105 k€), la marge brute s'établit à 248 k€, soit un taux de 70%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -6 k€, représentant -1.6% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -17 k€ (-4.7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2017)
?
353 643 €
Marge brute (2017)
?
248 411 €
Résultat net (2017)
?
-16 738 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 106%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (58.4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 23%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (43.1%).
Taux d'endettement (2017)
?
105.99%
Autonomie financière (2017)
?
22.81%
CAF sur CA (2017)
?
-2.27%
Cap. Remboursement (2017)
?
-8.0
Ratio de vétusté (2017)
?
36.5%
| Indicateur |
2017 |
| Taux d'endettement |
105.99 |
| Autonomie financière |
22.807 |
| Capacité de remboursement |
-8.003 |
| CAF sur CA |
-2.27% |
Positionnement sectoriel
Q1: 10.34%
Méd: 58.36%
Q3: 188.18%
Average
En 2017, le taux d'endettement de LE SERAIL (106.0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Q1: 22.1%
Méd: 43.14%
Q3: 64.93%
Average
En 2017, l'autonomie financière de LE SERAIL (22.8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.58. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2017)
?
0.58
Couverture des intérêts (2017)
?
-20.52
| Indicateur |
2017 |
| Ratio de liquidité |
0.58457 |
| Couverture des intérêts |
-20.515 |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.6
Méd: 1.22
Q3: 2.11
À surveiller
En 2017, le ratio de liquidité de LE SERAIL (0.58) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 1.87x
Q3: 7.86x
À surveiller
En 2017, le couverture des intérêts de LE SERAIL (-20.5x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 11 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 96 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 85 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 10 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 7 jours de CA, soit 7 k€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2017)
?
7 218 €
Crédit Clients (2017)
?
11 j
Crédit Fournisseurs (2017)
?
96 j
Rotation des stocks (2017)
?
10 j
BFR en jours de CA (2017)
?
7 j
| Indicateur |
2017 |
| BFR d'exploitation |
7 218 € |
| Rotation des stocks (jours) |
10 |
| Crédit clients (jours) |
11 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
96 |
Positionnement de LE SERAIL dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 203 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2017,
la valeur de LE SERAIL est estimée à
239 943 €
(fourchette 144 682€ - 295 712€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.68x
(dans la norme du secteur).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
239 943 €
Fourchette: 144 682€ - 295 712€
NAF 5 année 2017
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
353 643 €
×
0.68x
=
239 944 €
Range: 144 682€ - 295 712€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 203 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur LE SERAIL
Quel est le chiffre d'affaires de LE SERAIL ?
Le chiffre d'affaires de LE SERAIL en 2017 est de 354 k€.
LE SERAIL est-elle rentable ?
LE SERAIL recorded a net loss en 2017.
Où se situe le siège de LE SERAIL ?
Le siège de LE SERAIL est situé à NOISY-LE-SEC (93130), dans le département Seine-Saint-Denis.
Où trouver la liasse fiscale de LE SERAIL ?
La liasse fiscale de LE SERAIL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce LE SERAIL ?
LE SERAIL exerce dans le secteur Pâtisserie (code NAF 10.71D). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.