LE MOULIN DE L'ECUREUIL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 1,5 M€
EBE 2023 99 k€
Résultat net 2023 24 k€

LE MOULIN DE L'ECUREUIL est une entreprise française créée il y a 11 ans, spécialisée dans le secteur Boulangerie et boulangerie-pâtisserie. Basée à MONT-DORE (63240), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 1,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 1,5 M€, EBE 99 k€ (6.5 % du CA), résultat net 24 k€. Au bilan 2025 : capitaux propres 311 k€, dettes financières 339 k€, trésorerie 219 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : données partielles · comptes anciens

Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, LE MOULIN DE L'ECUREUIL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LE MOULIN DE L'ECUREUIL (SIREN 814702114) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C 1 515 N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Résultat net 29 1 24 36 10 36 2 6 46
EBE N/C N/C 99 N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Marge brute — — 1 088 — — — — — —
Résultat d'exploitation — — 34 — — — — — —
Marge nette N/C N/C 1,6 % N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Capitaux propres 311 298 312 288 252 242 206 203 197
Dettes financières 339 372 269 182 181 93 118 155 193
Trésorerie 219 212 152 300 256 92 46 83 101
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, LE MOULIN DE L'ECUREUIL dégage un résultat net positif de 29 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2020-2025 : 46 k€ -> 29 k€.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 514 687 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 088 047 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

98 952 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

34 370 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

23 874 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

6,5 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 109%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (42,8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 41%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (31,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,4 ans). La CAF représente 5,8% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5,5%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

108,9 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

40,7 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5,8 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

3,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

54,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LE MOULIN DE L'ECUREUIL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
108,9% 2025
Q1: 7,5%
Méd: 42,8%
Q3: 151,8%
Moyen 86,1 % → 108,9 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de LE MOULIN DE L'ECUREUIL (108,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
40,7% 2025
Q1: 11,5%
Méd: 31,4%
Q3: 53,3%
Bon 45 % → 40,7 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de LE MOULIN DE L'ECUREUIL (40,7%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
3,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,4 ans
Q3: 3,7 ans
Moyen

En 2023, la capacité de remboursement de LE MOULIN DE L'ECUREUIL (3,0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,11. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 1,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,11

Évolution des indicateurs de liquidité
LE MOULIN DE L'ECUREUIL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,11 2025
Q1: 0,60
Méd: 1,12
Q3: 1,99
Excellent 1,5 → 2,1 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de LE MOULIN DE L'ECUREUIL (2,11) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 2 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

10 345 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

3 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

31 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

2 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

2 j

Évolution du BFR et des délais
LE MOULIN DE L'ECUREUIL

Positionnement de LE MOULIN DE L'ECUREUIL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Boulangerie et boulangerie-pâtisserie

Estimation de Valorisation

Sur la base de 131 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2023, la valeur de LE MOULIN DE L'ECUREUIL est estimée à 592 466 € (fourchette 322 178€ - 979 045€). Avec un EBE de 98 952€, le multiple sectoriel de 6.3x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.51x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
131 transactions
322k€ 592k€ 979k€
592 466 € Fourchette: 322 178€ - 979 045€
NAF 5 année 2023

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
98 952 € × 6.3x
Estimation 627 573 €
345 832€ - 1 154 601€
Multiple CA 30%
1 514 687 € × 0.51x
Estimation 778 420 €
431 252€ - 1 104 026€
Multiple RN 20%
23 874 € × 9.5x
Estimation 225 767 €
99 433€ - 352 685€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 131 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LE MOULIN DE L'ECUREUIL

Quel est le chiffre d'affaires de LE MOULIN DE L'ECUREUIL ?

Le chiffre d'affaires de LE MOULIN DE L'ECUREUIL en 2023 est de 1,5 M€.

LE MOULIN DE L'ECUREUIL est-elle rentable ?

Oui, LE MOULIN DE L'ECUREUIL generated a net profit of 29 k€ en 2025.

Où se situe le siège de LE MOULIN DE L'ECUREUIL ?

Le siège de LE MOULIN DE L'ECUREUIL est situé à MONT-DORE (63240), dans le département Puy-de-Dome.

Où trouver la liasse fiscale de LE MOULIN DE L'ECUREUIL ?

La liasse fiscale de LE MOULIN DE L'ECUREUIL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LE MOULIN DE L'ECUREUIL ?

LE MOULIN DE L'ECUREUIL exerce dans le secteur Boulangerie et boulangerie-pâtisserie (code NAF 10.71C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.