LA SOURCE DU VERGER : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2017 3,0 M€ +1 % vs 2016
EBE 2017 156 k€ -22 % vs 2016
Résultat net 2017 174 k€ +3 % vs 2016

LA SOURCE DU VERGER est une entreprise française créée il y a 29 ans, spécialisée dans le secteur Préparation de jus de fruits et légumes. Basée à TOURNON (73460), cette société de catégorie PME affiche en 2017 un chiffre d'affaires de 3,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2017) : chiffre d'affaires 3,0 M€, EBE 156 k€ (5.2 % du CA), résultat net 174 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 2,0 M€, dettes financières 1,4 M€, trésorerie 1,4 M€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2017. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, LA SOURCE DU VERGER conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - LA SOURCE DU VERGER (SIREN 410617807) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 2 999 2 970
Résultat net 588 544 396 319 158 101 155 168 174 168
EBE N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 156 199
Marge brute — — — — — — — — 1 282 1 258
Résultat d'exploitation — — — — — — — — 247 280
Marge nette N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C N/C 5,8 % 5,7 %
Capitaux propres — 2 048 1 786 1 710 1 590 1 476 885 835 815 712
Dettes financières — 1 376 1 276 1 077 1 278 1 813 689 625 432 347
Trésorerie — 1 417 968 925 549 801 396 285 298 226
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, LA SOURCE DU VERGER dégage un résultat net positif de 588 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés. Évolution sur 2021-2025 : 168 k€ -> 588 k€.

Chiffre d'affaires (2017) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

2 999 017 €

Marge brute (2017) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 281 789 €

EBE (2017) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

155 887 €

Résultat d'exploitation (2017) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

247 107 €

Résultat net (2017) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

173 686 €

Marge EBE (2017) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

5,2 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 79%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (29,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 48%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (60,7%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio reste dans les normes bancaires habituelles. La CAF représente 3,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

79,2 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

48,2 %

CAF sur CA (2017) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

3,2 %

Cap. Remboursement (2017) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4,5 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

53,1 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
LA SOURCE DU VERGER

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
79,2% 2025
Q1: 16,4%
Méd: 29,4%
Q3: 141,4%
Moyen 71,5 % → 79,2 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de LA SOURCE DU VERGER (79,2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
48,2% 2025
Q1: 36,2%
Méd: 60,7%
Q3: 68,4%
Moyen

En 2025, l'autonomie financière de LA SOURCE DU VERGER (48,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 4,37. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,4).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

4,37

Évolution des indicateurs de liquidité
LA SOURCE DU VERGER

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
4,37 2025
Q1: 1,61
Méd: 3,39
Q3: 4,50
Bon 3,3 → 4,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de LA SOURCE DU VERGER (4,37) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 86 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2016 et 2017, le BFR s'est dégradé de 13 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2017) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

717 695 €

Crédit Clients (2017) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

33 j

Crédit Fournisseurs (2017) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

43 j

Rotation des stocks (2017) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

44 j

BFR en jours de CA (2017) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

86 j

Évolution du BFR et des délais
LA SOURCE DU VERGER

Positionnement de LA SOURCE DU VERGER dans son secteur

Comparaison avec le secteur Préparation de jus de fruits et légumes

Estimation de Valorisation

Sur la base de 260 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2017, la valeur de LA SOURCE DU VERGER est estimée à 1 253 707 € (fourchette 665 852€ - 1 907 035€). Avec un EBE de 155 887€, le multiple sectoriel de 5.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.66x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2017
260 transactions
665k€ 1253k€ 1907k€
1 253 707 € Fourchette: 665 852€ - 1 907 035€

Les capitaux propres comptables (2,0 M€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

Section année 2017 Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
155 887 € × 5.4x
Estimation 838 829 €
492 990€ - 1 452 002€
Multiple CA 30%
2 999 017 € × 0.66x
Estimation 1 972 509 €
1 061 033€ - 2 497 111€
Multiple RN 20%
173 686 € × 7.0x
Estimation 1 212 703 €
505 239€ - 2 159 506€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 260 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LA SOURCE DU VERGER

Quel est le chiffre d'affaires de LA SOURCE DU VERGER ?

Le chiffre d'affaires de LA SOURCE DU VERGER en 2017 est de 3,0 M€.

LA SOURCE DU VERGER est-elle rentable ?

Oui, LA SOURCE DU VERGER generated a net profit of 588 k€ en 2025.

Où se situe le siège de LA SOURCE DU VERGER ?

Le siège de LA SOURCE DU VERGER est situé à TOURNON (73460), dans le département Savoie.

Où trouver la liasse fiscale de LA SOURCE DU VERGER ?

La liasse fiscale de LA SOURCE DU VERGER est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LA SOURCE DU VERGER ?

LA SOURCE DU VERGER exerce dans le secteur Préparation de jus de fruits et légumes (code NAF 10.32Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.