KATHY : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
KATHY est une entreprise française
créée il y a 12 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures.
Basée à AUBERVILLIERS (93300),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 79 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-06-20
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, KATHY est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, KATHY réalise un chiffre d'affaires de 79 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2024 (TCAM : -6.8%). Baisse significative de -41% vs 2023. Après déduction des consommations (48 k€), la marge brute s'établit à 31 k€, soit un taux de 40%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -64 k€, représentant -81.6% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-41%), l'EBE varie de -48%, réduisant la marge de 49.3 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -74 k€ (-93.6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
78 980 €
Marge brute (2024)
?
31 205 €
Résultat net (2024)
?
-73 929 €
Marge EBE (2024)
?
-81.6%
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 10.8%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 0%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (29.3%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2024)
?
0.0%
Autonomie financière (2024)
?
0.0%
CAF sur CA (2024)
?
-93.61%
Cap. Remboursement (2024)
?
0.0
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
-6.0 |
-0.258 |
-9.944 |
9.142 |
11.037 |
-69.59 |
0.0 |
| Autonomie financière |
16.023 |
0.348 |
6.22 |
4.034 |
6.993 |
5.858 |
0.0 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
| CAF sur CA |
-36.772% |
29.825% |
22.202% |
125.073% |
-8.607% |
-32.296% |
-93.605% |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.0%
Méd: 10.8%
Q3: 55.59%
Excellent
-10 pts sur 2 ans
En 2024, le taux d'endettement de KATHY (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.
Q1: 5.07%
Méd: 29.28%
Q3: 56.84%
À surveiller
-14 pts sur 3 ans
En 2024, l'autonomie financière de KATHY (0.0%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.46. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2024)
?
0.46
Couverture des intérêts (2024)
?
0.0
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
0.22979 |
0.37453000000000003 |
0.55977 |
1.68496 |
2.1969 |
0.77026 |
0.46472 |
| Couverture des intérêts |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.09
Méd: 1.88
Q3: 3.54
À surveiller
-43 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de KATHY (0.46) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 11 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 290 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 279 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 260 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Le BFR est négatif (-469 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2021 et 2024, le BFR s'est amélioré de 320 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2024)
?
-102 898 €
Crédit Clients (2024)
?
11 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
290 j
Rotation des stocks (2024)
?
260 j
BFR en jours de CA (2024)
?
-469 j
| Indicateur |
2017 |
2018 |
2019 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
-123 043 € |
-92 610 € |
-58 574 € |
-21 563 € |
3 352 € |
-53 476 € |
-102 898 € |
| Rotation des stocks (jours) |
56 |
32 |
129 |
209 |
74 |
28 |
260 |
| Crédit clients (jours) |
10 |
13 |
17 |
20 |
11 |
20 |
11 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
511 |
617 |
372 |
286 |
0 |
111 |
290 |
Positionnement de KATHY dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 124 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de KATHY est estimée à
13 745 €
(fourchette 7 071€ - 39 583€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.17x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
13 745 €
Fourchette: 7 071€ - 39 583€
NAF 5 all-time
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
78 980 €
×
0.17x
=
13 746 €
Range: 7 072€ - 39 583€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 124 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures
Largest companies by revenue in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures:
Questions fréquentes sur KATHY
Quel est le chiffre d'affaires de KATHY ?
Le chiffre d'affaires de KATHY en 2024 est de 79 k€.
KATHY est-elle rentable ?
KATHY recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de KATHY ?
Le siège de KATHY est situé à AUBERVILLIERS (93300), dans le département Seine-Saint-Denis.
Où trouver la liasse fiscale de KATHY ?
La liasse fiscale de KATHY est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce KATHY ?
KATHY exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (code NAF 46.42Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.