JUDIS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
JUDIS est une entreprise française
créée il y a 37 ans,
spécialisée dans le secteur Hypermarchés.
Basée à SAINT-JULIEN-LES-VILLAS (10800),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 32.7 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-07-11
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, JUDIS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2024, JUDIS réalise un chiffre d'affaires de 32.7 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +2.0%). Léger recul de -2% vs 2023. Après déduction des consommations (26.1 M€), la marge brute s'établit à 6.6 M€, soit un taux de 20%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -95 k€, représentant -0.3% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -186 k€ (-0.6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
32 732 606 €
Marge brute (2024)
?
6 590 416 €
Résultat net (2024)
?
-186 135 €
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Bilan Actif
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Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
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Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 281%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (59.8%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 13%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (38.0%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 178.8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2.0 ans) et mérite attention. La CAF représente 0.0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2.8%) et mérite attention.
Taux d'endettement (2024)
?
281.26%
Autonomie financière (2024)
?
13.17%
CAF sur CA (2024)
?
0.03%
Cap. Remboursement (2024)
?
178.75
Ratio de vétusté (2024)
?
23.3%
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Taux d'endettement |
51.092 |
55.806 |
105.367 |
114.919 |
200.395 |
259.551 |
201.42 |
165.301 |
281.262 |
| Autonomie financière |
31.133 |
31.197 |
None |
17.396 |
14.316 |
13.497 |
14.952 |
15.064 |
13.168 |
| Capacité de remboursement |
2.699 |
1.654 |
8.263 |
7.805 |
4.585 |
6.557 |
4.725 |
2.641 |
178.746 |
| CAF sur CA |
0.856% |
1.513% |
0.522% |
0.416% |
0.984% |
0.954% |
1.043% |
1.584% |
0.032% |
Positionnement sectoriel
Q1: 25.34%
Méd: 59.84%
Q3: 122.93%
À surveiller
En 2024, le taux d'endettement de JUDIS (281.3%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Q1: 25.32%
Méd: 37.96%
Q3: 49.66%
À surveiller
En 2024, l'autonomie financière de JUDIS (13.2%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.
Q1: 0.91 ans
Méd: 2.01 ans
Q3: 3.8 ans
À surveiller
+23 pts sur 3 ans
En 2024, le capacité de remboursement de JUDIS (178.8 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.26. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.5).
Ratio de liquidité (2024)
?
1.26
Couverture des intérêts (2024)
?
-65.19
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| Ratio de liquidité |
1.32964 |
1.25111 |
1.1292900000000001 |
0.96217 |
1.07067 |
1.09023 |
1.03119 |
1.04258 |
1.26195 |
| Couverture des intérêts |
13.326 |
2.744 |
0.0 |
47.904 |
2.551 |
6.961 |
6.801 |
11.436 |
-65.186 |
Positionnement sectoriel
Average
+8 pts sur 3 ans
En 2024, le ratio de liquidité de JUDIS (1.26) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Q1: 1.11x
Méd: 3.92x
Q3: 8.85x
À surveiller
-64 pts sur 3 ans
En 2024, le couverture des intérêts de JUDIS (-65.2x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 4 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 24 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 20 jours. La rotation des stocks est de 20 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 27 jours de CA, soit 2.5 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2024)
?
2 468 038 €
Crédit Clients (2024)
?
4 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
24 j
Rotation des stocks (2024)
?
20 j
BFR en jours de CA (2024)
?
27 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
| BFR d'exploitation |
1 990 181 € |
2 163 912 € |
2 524 838 € |
2 690 952 € |
2 283 542 € |
2 552 873 € |
2 265 820 € |
2 408 710 € |
2 468 038 € |
| Rotation des stocks (jours) |
18 |
18 |
18 |
20 |
18 |
20 |
21 |
21 |
20 |
| Crédit clients (jours) |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
4 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
22 |
21 |
0 |
34 |
28 |
30 |
29 |
32 |
24 |
Positionnement de JUDIS dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 551 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2024,
la valeur de JUDIS est estimée à
7 525 775 €
(fourchette 4 091 832€ - 13 821 454€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.23x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
7 525 775 €
Fourchette: 4 091 832€ - 13 821 454€
NAF 5 année 2024
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
32 732 606 €
×
0.23x
=
7 525 775 €
Range: 4 091 833€ - 13 821 454€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 551 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Top companies in Hypermarchés
Largest companies by revenue in the sector Hypermarchés:
Questions fréquentes sur JUDIS
Quel est le chiffre d'affaires de JUDIS ?
Le chiffre d'affaires de JUDIS en 2024 est de 32.7 M€.
JUDIS est-elle rentable ?
JUDIS recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de JUDIS ?
Le siège de JUDIS est situé à SAINT-JULIEN-LES-VILLAS (10800), dans le département Aube.
Où trouver la liasse fiscale de JUDIS ?
La liasse fiscale de JUDIS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce JUDIS ?
JUDIS exerce dans le secteur Hypermarchés (code NAF 47.11F). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.