FLOWGENE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2019 13 k€ -63 % vs 2018
EBE 2019 -48 k€ -276 % vs 2018
Résultat net 2019 -76 k€ -488 % vs 2018

FLOWGENE est une entreprise française créée il y a 24 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'instrumentation scientifique et technique. Basée à SAINT-BEAUZIRE (63360), cette société de catégorie PME affiche en 2019 un chiffre d'affaires de 13 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2019) : chiffre d'affaires 13 k€, EBE -48 k€ (-381.7 % du CA), résultat net -76 k€. Au bilan : capitaux propres 309 k€, dettes financières 235 k€, trésorerie 13 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2019. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, FLOWGENE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.

Historique financier - FLOWGENE (SIREN 440083764) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2019 2018 2017 2016 2015
Chiffre d'affaires 13 34 16 64 93
Résultat net -76 20 -58 92 -220
EBE -48 27 -69 133 -69
Marge brute 13 34 -24 64 92
Résultat d'exploitation -76 -5 -62 100 -273
Marge nette -602,2 % 57,1 % -359,9 % 143,5 % -236,1 %
Capitaux propres 309 406 386 440 341
Dettes financières 235 210 191 197 180
Trésorerie 13 12 13 19 44
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2019, FLOWGENE réalise un chiffre d'affaires de 13 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2015-2019 (TCAM : -39,3%). Baisse significative de -63% vs 2018. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -48 k€, représentant -381,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 63 % et l'EBE de 276 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 461,4 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -76 k€ (-602,2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2019) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

12 700 €

Marge brute (2019) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

12 700 €

EBE (2019) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-48 479 €

Résultat d'exploitation (2019) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-76 136 €

Résultat net (2019) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-76 474 €

Marge EBE (2019) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-381,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 76%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (13,4%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 40%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (54,8%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 4,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,3 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2019) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

76,1 %

Autonomie financière (2019) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

40,0 %

CAF sur CA (2019) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-384,4 %

Cap. Remboursement (2018) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

4,0 ans

Ratio de vétusté (2019) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

4,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
FLOWGENE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
76,1% 2019
Q1: 0,2%
Méd: 13,4%
Q3: 47,8%
À surveiller 49,6 % → 76,1 % depuis 2017

En 2019, le taux d'endettement de FLOWGENE (76,1%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
40,0% 2019
Q1: 36,2%
Méd: 54,8%
Q3: 70,6%
Moyen 50 % → 40 % depuis 2017

En 2019, l'autonomie financière de FLOWGENE (40,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
4,0 ans 2018
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 1,9 ans
À surveiller

En 2018, la capacité de remboursement de FLOWGENE (4,0 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,27. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Ratio de liquidité (2019) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

0,27

Évolution des indicateurs de liquidité
FLOWGENE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
0,27 2019
Q1: 2,00
Méd: 2,76
Q3: 4,15
À surveiller

En 2019, le ratio de liquidité de FLOWGENE (0,27) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 0 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 186 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 186 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-18419 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2016 et 2019, le BFR s'est amélioré de 15514 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2019) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-649 776 €

Crédit Clients (2019) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

0 j

Crédit Fournisseurs (2019) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

186 j

Rotation des stocks (2019) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2019) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-18419 j

Évolution du BFR et des délais
FLOWGENE

Positionnement de FLOWGENE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'instrumentation scientifique et technique

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Questions fréquentes sur FLOWGENE

Quel est le chiffre d'affaires de FLOWGENE ?

Le chiffre d'affaires de FLOWGENE en 2019 est de 13 k€.

FLOWGENE est-elle rentable ?

FLOWGENE recorded a net loss en 2019.

Où se situe le siège de FLOWGENE ?

Le siège de FLOWGENE est situé à SAINT-BEAUZIRE (63360), dans le département Puy-de-Dome.

Où trouver la liasse fiscale de FLOWGENE ?

La liasse fiscale de FLOWGENE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce FLOWGENE ?

FLOWGENE exerce dans le secteur Fabrication d'instrumentation scientifique et technique (code NAF 26.51B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.