ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 104,0 M€ -2 % vs 2022
EBE 2023 8,8 M€ +3 % vs 2022
Résultat net 2023 4,8 M€ -30 % vs 2022

ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID est une entreprise française créée il y a 61 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de produits de consommation courante en matières plastiques. Basée à OYONNAX (01100), cette société de catégorie ETI affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 104,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 104,0 M€, EBE 8,8 M€ (8.4 % du CA), résultat net 4,8 M€. Au bilan : capitaux propres 41,5 M€, dettes financières 6,4 M€, trésorerie 6,3 M€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID (SIREN 765200811) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 104 030 105 749 112 219 91 097 80 404 84 894 83 077 80 041
Résultat net 4 797 6 821 6 405 4 896 2 796 5 549 6 078 5 559
EBE 8 755 8 529 15 095 10 957 5 633 9 942 10 798 10 988
Marge brute 73 630 71 341 75 434 64 804 54 486 57 221 55 372 53 786
Résultat d'exploitation 6 894 5 345 10 984 6 646 2 985 6 700 7 963 7 738
Marge nette 4,6 % 6,5 % 5,7 % 5,4 % 3,5 % 6,5 % 7,3 % 6,9 %
Capitaux propres 41 473 41 837 39 677 36 185 36 289 38 518 37 943 31 722
Dettes financières 6 423 9 763 10 732 5 278 239 208 160 345
Trésorerie 6 281 12 606 11 899 16 444 3 879 6 967 8 259 6 453
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID réalise un chiffre d'affaires de 104,0 M€. Sur la période 2019-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,7%. Léger recul de -2% vs 2022. Après déduction des consommations (30,4 M€), la marge brute s'établit à 73,6 M€, soit un taux de 71%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 8,8 M€, représentant 8,4% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (6,5%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 4,8 M€, soit 4,6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

104 029 571 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

73 630 435 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

8 755 211 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

6 894 419 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

4 797 028 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

8,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 15%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (17,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 55%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (50,4%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans). La CAF représente 6,1% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5,9%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

15,5 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

54,8 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

6,1 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,0 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

13,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
15,5% 2023
Q1: 3,3%
Méd: 17,9%
Q3: 52,4%
Bon 27,1 % → 15,5 % depuis 2021

En 2023, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID (15,5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
54,8% 2023
Q1: 38,2%
Méd: 50,4%
Q3: 68,0%
Bon 49,5 % → 54,8 % depuis 2021

En 2023, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID (54,8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
1,0 ans 2023
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 2,5 ans
Moyen 0,9 ans → 1 ans depuis 2021

En 2023, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID (1,0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,83. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,7) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,83

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,83 2023
Q1: 1,92
Méd: 2,69
Q3: 3,89
À surveiller 2 → 1,8 depuis 2021

En 2023, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID (1,83) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 47 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 60 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 13 jours. La rotation des stocks est de 76 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 102 jours de CA, soit 29,6 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

29 561 043 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

47 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

60 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

76 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

102 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID

Positionnement de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de produits de consommation courante en matières plastiques

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (46 transactions). Cette fourchette de 5 631 449€ à 31 195 758€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2023
Indicatif
5631k€ 17737k€ 31195k€
17 737 725 € Fourchette: 5 631 449€ - 31 195 758€

Les capitaux propres comptables (41,5 M€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 46 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID en 2023 est de 104,0 M€.

ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID est-elle rentable ?

Oui, ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID generated a net profit of 4,8 M€ en 2023.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID ?

Le siège de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID est situé à OYONNAX (01100), dans le département Ain.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID ?

ETABLISSEMENTS GEORGES DAVID exerce dans le secteur Fabrication de produits de consommation courante en matières plastiques (code NAF 22.29B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.