ETABLISSEMENT RABOT FRERES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 20212,5 M€+21 % vs 2020
EBE 202168 k€+55 % vs 2020
Résultat net 202149 k€+68 % vs 2020
ETABLISSEMENT RABOT FRERES est une entreprise française
créée il y a 29 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de matériel agricole.
Basée à AMBOISE (37400),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 2,5 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2021) :
chiffre d'affaires 2,5 M€, EBE 68 k€ (2.7 % du CA), résultat net 49 k€.
Au bilan : capitaux propres 466 k€, dettes financières 51 k€, trésorerie 505 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Saine
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, ETABLISSEMENT RABOT FRERES conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2021, ETABLISSEMENT RABOT FRERES réalise un chiffre d'affaires de 2,5 M€. Sur la période 2017-2021, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +7,1%. Vs 2020, progression de +21% (2,1 M€ -> 2,5 M€). Après déduction des consommations (1,6 M€), la marge brute s'établit à 975 k€, soit un taux de 38%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 68 k€, représentant 2,7% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4,0%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 49 k€, soit 1,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2021)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
2 534 228 €
Marge brute (2021)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
975 217 €
EBE (2021)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
67 741 €
Résultat d'exploitation (2021)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
63 806 €
Résultat net (2021)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
48 861 €
Marge EBE (2021)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 11%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (33,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 43%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (42,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,2 ans). La CAF représente 2,0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,0%).
Taux d'endettement (2021)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
11,0 %
Autonomie financière (2021)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité ETABLISSEMENT RABOT FRERES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Taux d'endettement
8,9 %
25,0 %
18,2 %
13,9 %
11,6 %
11,0 %
Autonomie financière
54,4 %
50,6 %
50,9 %
57,3 %
53,5 %
43,0 %
Capacité de remboursement
4,5 ans
0,4 ans
5,5 ans
2,0 ans
1,5 ans
1,0 ans
CAF sur CA
0,3 %
2,1 %
0,6 %
1,3 %
1,5 %
2,0 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
11,0%2021
Q1: 7,6%
Méd: 33,3%
Q3: 88,6%
Bon13,9 % → 11 % depuis 2019
En 2021, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENT RABOT FRERES (11,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Autonomie financière
43,0%2021
Q1: 26,4%
Méd: 42,0%
Q3: 57,1%
Bon57,2 % → 43 % depuis 2019
En 2021, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENT RABOT FRERES (43,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Capacité de remboursement
1,0 ans2021
Q1: 0,1 ans
Méd: 1,2 ans
Q3: 3,9 ans
Bon2 ans → 1 ans depuis 2019
En 2021, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENT RABOT FRERES (1,0 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,74. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,4).
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,74
Évolution des indicateurs de liquidité ETABLISSEMENT RABOT FRERES
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Ratio de liquidité
2,04
1,84
2,15
2,50
2,22
1,74
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,742021
Q1: 1,74
Méd: 2,37
Q3: 3,22
Moyen2,5 → 1,7 depuis 2019
En 2021, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENT RABOT FRERES (1,74) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 11 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 60 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 49 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 52 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 30 jours de CA, soit 212 k€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est amélioré de 51 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2021)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
212 368 €
Crédit Clients (2021)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
11 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
60 j
Rotation des stocks (2021)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
52 j
BFR en jours de CA (2021)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
30 j
Évolution du BFR et des délais ETABLISSEMENT RABOT FRERES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
BFR d'exploitation
420 179 €
531 283 €
455 618 €
417 351 €
364 500 €
212 368 €
Rotation des stocks (jours)
63 j
85 j
67 j
71 j
68 j
52 j
Crédit clients (jours)
11 j
12 j
11 j
7 j
10 j
11 j
Crédit fournisseurs (jours)
39 j
44 j
51 j
38 j
37 j
60 j
Positionnement de ETABLISSEMENT RABOT FRERES dans son secteur
Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de matériel agricole
Estimation de Valorisation
Sur la base de 177 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'ETABLISSEMENT RABOT FRERES est estimée à
128 948 €
(fourchette 72 543€ - 284 192€).
Avec un EBE de 67 741€, le multiple sectoriel de 1.3x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.09x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Valeur d'entreprise estimée2021
177 transactions
72k€128k€284k€
128 948 €Fourchette: 72 543€ - 284 192€
Les capitaux propres comptables (466 k€ en 2021) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
67 741 €×1.3x
Estimation87 176 €
23 746€ - 223 099€
Multiple CA30%
2 534 228 €×0.09x
Estimation233 537 €
182 431€ - 409 500€
Multiple RN20%
48 861 €×1.6x
Estimation76 494 €
29 707€ - 248 963€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 177 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez ETABLISSEMENT RABOT FRERES avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Questions fréquentes sur ETABLISSEMENT RABOT FRERES
Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENT RABOT FRERES ?
Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENT RABOT FRERES en 2021 est de 2,5 M€.
ETABLISSEMENT RABOT FRERES est-elle rentable ?
Oui, ETABLISSEMENT RABOT FRERES generated a net profit of 49 k€ en 2021.
Où se situe le siège de ETABLISSEMENT RABOT FRERES ?
Le siège de ETABLISSEMENT RABOT FRERES est situé à AMBOISE (37400), dans le département Indre-et-Loire.
Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENT RABOT FRERES ?
La liasse fiscale de ETABLISSEMENT RABOT FRERES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENT RABOT FRERES ?
ETABLISSEMENT RABOT FRERES exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de matériel agricole (code NAF 46.61Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.