COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 619 k€ +53 % vs 2024
EBE 2025 347 k€ +299 % vs 2024
Résultat net 2025 313 k€ +137 % vs 2024

COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE est une entreprise française créée il y a 49 ans, spécialisée dans le secteur Collecte et traitement des eaux usées. Basée à LA GARDE (83130), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 619 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 619 k€, EBE 347 k€ (56.1 % du CA), résultat net 313 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 119 k€, dettes financières 0€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs.

En synthèse, COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE (SIREN 309470235) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 619 404 548 1 132 4 239 4 741 4 626 4 060 4 646 4 543
Résultat net 313 132 -52 820 -168 222 -10 -380 346 -271
EBE 347 87 89 647 -182 243 -169 -217 350 -461
Marge brute 619 404 548 1 132 4 239 4 741 4 626 4 060 4 646 4 543
Résultat d'exploitation 480 236 62 741 -172 214 -23 -358 295 -313
Marge nette 50,5 % 32,7 % -9,6 % 72,4 % -4,0 % 4,7 % -0,2 % -9,4 % 7,5 % -6,0 %
Capitaux propres — 119 -13 859 -1 098 -929 -1 152 -1 142 -761 -1 108
Dettes financières — 0 565 1 255 419 1 952 2 861 451 764 923
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE réalise un chiffre d'affaires de 619 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -38,2%). Vs 2024, progression de +53% (404 k€ -> 619 k€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 347 k€, représentant 56,1% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +34,5 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 11,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 313 k€, soit 50,5% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

619 307 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

619 299 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

347 472 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

479 902 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

312 980 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

56,1 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 50%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (39,5%). La CAF représente 53,7% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 9,1%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

53,7 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-81,2 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

18,7 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE

Positionnement sectoriel

Autonomie financière
49,5% 2025
Q1: 17,3%
Méd: 39,5%
Q3: 56,4%
Bon 24,6 % → 49,5 % depuis 2024

En 2025, l'autonomie financière de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ... (49,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,80. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (1,6).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,80

Évolution des indicateurs de liquidité
COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,80 2025
Q1: 1,10
Méd: 1,65
Q3: 2,40
Bon

En 2025, le ratio de liquidité de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ... (1,80) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 112 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 261 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 149 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 238 jours de CA, soit 410 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 465 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

410 167 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

112 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

261 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

238 j

Évolution du BFR et des délais
COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE

Positionnement de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Collecte et traitement des eaux usées

Estimation de Valorisation

Sur la base de 84 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE est estimée à 635 415 € (fourchette 153 771€ - 2 258 154€). Avec un EBE de 347 472€, le multiple sectoriel de 2.9x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2025
84 tx
153k€ 635k€ 2258k€
635 415 € Fourchette: 153 771€ - 2 258 154€
NAF 5 all-time

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
347 472 € × 2.9x
Estimation 990 514 €
203 973€ - 3 105 315€
Multiple CA 30%
619 307 € × 0.11x
Estimation 65 816 €
46 903€ - 196 811€
Multiple RN 20%
312 980 € × 1.9x
Estimation 602 066 €
188 571€ - 3 232 268€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 84 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE

Quel est le chiffre d'affaires de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE ?

Le chiffre d'affaires de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE en 2025 est de 619 k€.

COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE est-elle rentable ?

Oui, COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE generated a net profit of 313 k€ en 2025.

Où se situe le siège de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE ?

Le siège de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE est situé à LA GARDE (83130), dans le département Var.

Où trouver la liasse fiscale de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE ?

La liasse fiscale de COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE ?

COMPAGNIE D'EXPLOITATION ET COMPTAGE exerce dans le secteur Collecte et traitement des eaux usées (code NAF 37.00Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.