COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT est une entreprise française créée il y a 44 ans, spécialisée dans le secteur Production de boissons alcooliques distillées. Basée à CONDOM (32100), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 5.4 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT (SIREN 304891112)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 5 421 139 € 5 765 082 € 6 880 096 € 5 178 374 € 4 412 674 € 6 616 868 € 7 515 405 € 6 171 899 € 5 332 282 €
Résultat net -1 894 708 € -2 043 974 € 283 134 € -747 730 € -841 880 € 205 239 € 94 986 € -768 393 € -478 417 €
EBE -1 088 467 € -518 073 € 749 847 € -313 226 € -483 805 € 391 410 € 183 534 € -426 262 € -250 545 €
Marge nette -35.0% -35.5% 4.1% -14.4% -19.1% 3.1% 1.3% -12.4% -9.0%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT réalise un chiffre d'affaires de 5.4 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +0.2%). Léger recul de -6% vs 2023. Après déduction des consommations (3.7 M€), la marge brute s'établit à 1.7 M€, soit un taux de 32%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1.1 M€, représentant -20.1% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-6%), l'EBE varie de -110%, réduisant la marge de 11.1 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -1.9 M€ (-35.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

5 421 139 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 712 423 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-1 088 467 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 460 759 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 894 708 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-20.0%

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 83%. Le niveau d'endettement est élevé : la marge de négociation avec les banques se réduit. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 50%. Cette autonomie élevée signifie que l'entreprise finance majoritairement ses actifs par ses fonds propres, gage de solidité.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

82.721%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

50.056%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-24.642%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-4.974

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

37.8%

Évolution des indicateurs de solvabilité
COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
82.72 2024
2022
2023
2024
Q1: 4.79
Méd: 31.82
Q3: 111.87
Average +41 pts sur 3 ans

En 2024, le taux d'endettement de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCA... (82.72) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
50.06% 2024
2022
2023
2024
Q1: 18.57%
Méd: 48.78%
Q3: 70.56%
Bon +28 pts sur 3 ans

En 2024, le autonomie financière de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCA... (50.1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
-4.97 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: -0.01 ans
Méd: 0.38 ans
Q3: 3.77 ans
Excellent -51 pts sur 3 ans

En 2024, le capacité de remboursement de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCA... (-5.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1090.72. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1090.72

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-27.308

Évolution des indicateurs de liquidité
COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1090.72 2024
2022
2023
2024
Q1: 182.05
Méd: 355.17
Q3: 829.38
Excellent +5 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCA... (1090.72) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Couverture des intérêts
-27.31x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 3.01x
Q3: 18.88x
À surveiller -51 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCA... (-27.3x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 89 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 60 jours. L'entreprise doit financer 29 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 767 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 747 jours de CA, soit 11.2 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

11 246 478 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

89 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

60 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

767 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

747 j

Évolution du BFR et des délais
COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT

Positionnement de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Production de boissons alcooliques distillées

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (22 transactions). Cette fourchette de 340 367€ à 1 775 396€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2024
Indicatif
340k€ 931k€ 1775k€
931 158 € Fourchette: 340 367€ - 1 775 396€
NAF 5 all-time
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 22 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT

Quel est le chiffre d'affaires de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT ?

Le chiffre d'affaires de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT en 2024 est de 5.4 M€.

Is COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT est-elle rentable ?

COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT ?

Le siège de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT est situé à CONDOM (32100), dans le département Gers.

Où trouver la liasse fiscale de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT ?

La liasse fiscale de COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT ?

COMPAGNIE D'ARMAGNAC DUCASTAING - SAINT VIVANT exerce dans le secteur Production de boissons alcooliques distillées (code NAF 11.01Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.