Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2015. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
COGEFROID : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
COGEFROID est une entreprise française
créée il y a 12 ans,
spécialisée dans le secteur Installation de machines et équipements mécaniques.
Basée à VAUX-ET-CHANTEGRUE (25160),
cette société de catégorie PME
affiche en 2015 un chiffre d'affaires de 24 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-07-11
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, COGEFROID est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2015, COGEFROID réalise un chiffre d'affaires de 24 k€. Baisse significative de -55% vs 2014. Après déduction des consommations (6 k€), la marge brute s'établit à 19 k€, soit un taux de 77%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -9 k€, représentant -35.9% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-55%), l'EBE varie de -153%, réduisant la marge de 65.9 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -52 k€ (-217.6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2015)
?
24 053 €
Marge brute (2015)
?
18 550 €
Résultat net (2015)
?
-52 343 €
Marge EBE (2015)
?
-35.9%
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 127%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 26.4%).
Taux d'endettement (2015)
?
Non significatif
Autonomie financière (2015)
?
Non significatif
CAF sur CA (2015)
?
-146.19%
Cap. Remboursement (2015)
?
-0.43
Ratio de vétusté (2015)
?
75.6%
| Indicateur |
2014 |
2015 |
| Taux d'endettement |
210.299 |
-182.668 |
| Autonomie financière |
56.172 |
126.916 |
| Capacité de remboursement |
1.313 |
-0.433 |
| CAF sur CA |
26.907% |
-146.194% |
Positionnement sectoriel
Q1: 0.57%
Méd: 2.93%
Q3: 16.24%
À surveiller
En 2014, le taux d'endettement de COGEFROID (210.3%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Q1: 8.93%
Méd: 26.44%
Q3: 44.52%
Excellent
+15 pts sur 2 ans
En 2015, l'autonomie financière de COGEFROID (126.9%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.55. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2015)
?
0.55
Couverture des intérêts (2015)
?
-4.69
| Indicateur |
2014 |
2015 |
| Ratio de liquidité |
1.35375 |
0.54975 |
| Couverture des intérêts |
1.946 |
-4.692 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.33
Méd: 1.81
Q3: 2.55
À surveiller
-14 pts sur 2 ans
En 2015, le ratio de liquidité de COGEFROID (0.55) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 0.22x
Q3: 1.95x
Excellent
En 2014, le couverture des intérêts de COGEFROID (1.9x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 288 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 51 jours. L'écart de 237 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 18 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Le BFR est négatif (-405 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2014 et 2015, le BFR s'est amélioré de 429 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2015)
?
-27 037 €
Crédit Clients (2015)
?
288 j
Crédit Fournisseurs (2015)
?
51 j
Rotation des stocks (2015)
?
18 j
BFR en jours de CA (2015)
?
-405 j
| Indicateur |
2014 |
2015 |
| BFR d'exploitation |
3 598 € |
-27 037 € |
| Rotation des stocks (jours) |
11 |
18 |
| Crédit clients (jours) |
251 |
288 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
62 |
51 |
Positionnement de COGEFROID dans son secteur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 98 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de COGEFROID est estimée à
4 339 €
(fourchette 1 885€ - 6 678€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.18x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
4 339 €
Fourchette: 1 885€ - 6 678€
NAF 5 all-time
Méthode de valorisation utilisée
Multiple CA
24 053 €
×
0.18x
=
4 340 €
Range: 1 886€ - 6 679€
Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 98 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur COGEFROID
Quel est le chiffre d'affaires de COGEFROID ?
Le chiffre d'affaires de COGEFROID en 2015 est de 24 k€.
COGEFROID est-elle rentable ?
COGEFROID recorded a net loss en 2015.
Où se situe le siège de COGEFROID ?
Le siège de COGEFROID est situé à VAUX-ET-CHANTEGRUE (25160), dans le département Doubs.
Où trouver la liasse fiscale de COGEFROID ?
La liasse fiscale de COGEFROID est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce COGEFROID ?
COGEFROID exerce dans le secteur Installation de machines et équipements mécaniques (code NAF 33.20B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.