Effectifs: 11 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: PMEDate de création: 1978-01-01 (48 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Vente à domicileLocalisation: LURCY-LEVIS (03320), Allier
CHAMIGNON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
CHAMIGNON est une entreprise française
créée il y a 48 ans,
spécialisée dans le secteur Vente à domicile.
Basée à LURCY-LEVIS (03320),
cette société de catégorie PME
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 4.9 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.
En synthèse, CHAMIGNON conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2024, CHAMIGNON réalise un chiffre d'affaires de 4.9 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +1.8%). Léger recul de -5% vs 2023. Après déduction des consommations (3.6 M€), la marge brute s'établit à 1.4 M€, soit un taux de 28%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 119 k€, représentant 2.4% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.4%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 86 k€, soit 1.7% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
4 934 073 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
1 374 962 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
119 234 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
72 229 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
85 705 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 28%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5.6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 51%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (21.9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 3.8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio reste dans les normes bancaires habituelles. La CAF représente 1.6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1.7%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
28.14%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité CHAMIGNON
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Taux d'endettement
26.069
6.462
20.787
28.133
54.965
47.946
17.757
47.14
28.144
Autonomie financière
45.726
51.098
48.429
48.653
46.031
46.231
54.155
47.436
50.644
Capacité de remboursement
1.945
0.394
0.695
1.743
2.615
1.866
0.632
3.931
3.747
CAF sur CA
1.903%
3.255%
4.355%
3.396%
4.992%
6.203%
6.33%
2.559%
1.629%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
28.14%2024
Q1: 0.0%
Méd: 5.63%
Q3: 44.89%
Average+14 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement de CHAMIGNON (28.1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
50.64%2024
Q1: 2.85%
Méd: 21.92%
Q3: 53.64%
Bon
En 2024, l'autonomie financière de CHAMIGNON (50.6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.41. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2.1). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 22.1x. Le résultat d'exploitation couvre très largement les charges d'intérêts : grande marge de sécurité.
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.41
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidité
1.76739
1.7392400000000001
1.82275
2.1188599999999997
2.97351
2.74425
2.2976900000000002
2.7808499999999996
2.40832
Couverture des intérêts
8.715
4.499
2.482
6.394
3.478
0.423
1.271
11.268
22.119
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.412024
Q1: 1.2
Méd: 2.07
Q3: 4.32
Bon
En 2024, le ratio de liquidité de CHAMIGNON (2.41) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 27 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 46 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 19 jours. La rotation des stocks est de 69 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 107 jours de CA, soit 1.5 M€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
1 467 541 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
27 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
46 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
69 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
107 j
Évolution du BFR et des délais CHAMIGNON
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 062 726 €
1 113 062 €
1 330 324 €
1 387 010 €
1 244 316 €
1 481 627 €
1 611 303 €
1 567 072 €
1 467 541 €
Rotation des stocks (jours)
60
63
60
69
61
59
63
71
69
Crédit clients (jours)
35
34
27
37
31
35
30
26
27
Crédit fournisseurs (jours)
54
59
56
52
48
50
49
45
46
Positionnement de CHAMIGNON dans son secteur
Comparaison avec le secteur Vente à domicile
Estimation de Valorisation
Sur la base de 89 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de CHAMIGNON est estimée à
992 283 €
(fourchette 387 967€ - 1 620 961€).
Avec un EBE de 119 234€, le multiple sectoriel de 3.2x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.50x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
89 tx
387k€992k€1620k€
992 283 €Fourchette: 387 967€ - 1 620 961€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
119 234 €×3.2x
Estimation385 728 €
226 035€ - 762 934€
Multiple CA30%
4 934 073 €×0.50x
Estimation2 457 227 €
817 022€ - 3 563 830€
Multiple RN20%
85 705 €×3.6x
Estimation311 258 €
149 217€ - 851 728€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 89 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Vente à domicile)
Comparez CHAMIGNON avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de CHAMIGNON en 2024 est de 4.9 M€.
CHAMIGNON est-elle rentable ?
Oui, CHAMIGNON generated a net profit of 86 k€ en 2024.
Où se situe le siège de CHAMIGNON ?
Le siège de CHAMIGNON est situé à LURCY-LEVIS (03320), dans le département Allier.
Où trouver la liasse fiscale de CHAMIGNON ?
La liasse fiscale de CHAMIGNON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce CHAMIGNON ?
CHAMIGNON exerce dans le secteur Vente à domicile (code NAF 47.99A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.