C.F.R. ILE NAPOLEON : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2024 : 17,7 M€ Simplifié CA 2023 : -
Chiffre d'affaires 2024 17,7 M€
EBE 2024 506 k€
Résultat net 2024 -1,4 M€

C.F.R. ILE NAPOLEON est une entreprise française créée il y a 25 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication d'articles de papeterie. Basée à OTTMARSHEIM (68490), cette société de catégorie ETI affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 17,7 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2024) : chiffre d'affaires 17,7 M€, EBE 506 k€ (2.9 % du CA), résultat net -1,4 M€. Au bilan : capitaux propres 2,9 M€, dettes financières 16,5 M€, trésorerie 841 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Sous tension

Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.

En synthèse, C.F.R. ILE NAPOLEON est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - C.F.R. ILE NAPOLEON (SIREN 439721697) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2024 2022 2021
Chiffre d'affaires 17 665 23 157 N/C
Résultat net -1 368 -75 41
EBE 506 23 157 N/C
Marge brute 6 089 23 157 —
Résultat d'exploitation -140 143 169
Marge nette -7,7 % -0,3 % N/C
Capitaux propres 2 857 3 500 3 453
Dettes financières 16 484 — 11 873
Trésorerie 841 1 061 440
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, C.F.R. ILE NAPOLEON réalise un chiffre d'affaires de 17,7 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2022-2024 (TCAM : -12,7%). Après déduction des consommations (11,6 M€), la marge brute s'établit à 6,1 M€, soit un taux de 34%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 506 k€, représentant 2,9% du CA. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,3%). Le résultat net est déficitaire à -1,4 M€ (-7,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

17 664 679 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

6 088 684 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

506 474 €

Résultat d'exploitation (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-139 629 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 367 993 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,9 %

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 577%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,3%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 13%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (55,0%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 314,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,8 ans) et mérite attention. La CAF représente 0,3% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,8%).

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

577,0 %

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

12,9 %

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,3 %

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

314,3 ans

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

56,6 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
C.F.R. ILE NAPOLEON

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
577,0% 2024
Q1: 0,0%
Méd: 3,3%
Q3: 18,6%
À surveiller 343,9 % → 577 % depuis 2021

En 2024, le taux d'endettement de C.F.R. ILE NAPOLEON (577,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
12,9% 2024
Q1: 39,9%
Méd: 55,0%
Q3: 70,8%
À surveiller 22,3 % → 12,9 % depuis 2021

En 2024, l'autonomie financière de C.F.R. ILE NAPOLEON (12,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
14,5 ans 2021
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,8 ans
Q3: 2,9 ans
À surveiller

En 2021, la capacité de remboursement de C.F.R. ILE NAPOLEON (14,5 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 5,81. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,4).

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

5,81

Évolution des indicateurs de liquidité
C.F.R. ILE NAPOLEON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
5,81 2024
Q1: 1,49
Méd: 2,44
Q3: 4,52
Excellent

En 2024, le ratio de liquidité de C.F.R. ILE NAPOLEON (5,81) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 93 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 46 jours. L'écart de 47 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 176 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 217 jours de CA, soit 10,7 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2024, le BFR s'est dégradé de 557 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

10 651 095 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

93 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

46 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

176 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

217 j

Évolution du BFR et des délais
C.F.R. ILE NAPOLEON

Positionnement de C.F.R. ILE NAPOLEON dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication d'articles de papeterie

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Questions fréquentes sur C.F.R. ILE NAPOLEON

Quel est le chiffre d'affaires de C.F.R. ILE NAPOLEON ?

Le chiffre d'affaires de C.F.R. ILE NAPOLEON en 2024 est de 17,7 M€.

C.F.R. ILE NAPOLEON est-elle rentable ?

C.F.R. ILE NAPOLEON recorded a net loss en 2024.

Où se situe le siège de C.F.R. ILE NAPOLEON ?

Le siège de C.F.R. ILE NAPOLEON est situé à OTTMARSHEIM (68490), dans le département Haut-Rhin.

Où trouver la liasse fiscale de C.F.R. ILE NAPOLEON ?

La liasse fiscale de C.F.R. ILE NAPOLEON est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce C.F.R. ILE NAPOLEON ?

C.F.R. ILE NAPOLEON exerce dans le secteur Fabrication d'articles de papeterie (code NAF 17.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.