CEPRAL PARTICIPATION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 13 k€ -90 % vs 2024
EBE 2025 -584 k€
Résultat net 2025 -992 k€ -139 % vs 2024

CEPRAL PARTICIPATION est une entreprise française créée il y a 30 ans, spécialisée dans le secteur Gestion de fonds. Basée à LYON (69003), cette société de catégorie GE affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 13 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 13 k€, EBE -584 k€ (-4580.8 % du CA), résultat net -992 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 5,7 M€, dettes financières 102,7 M€, trésorerie 14,4 M€.

Données mises à jour le 2026-10-17

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, CEPRAL PARTICIPATION est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CEPRAL PARTICIPATION (SIREN 407631605) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 13 126 11 176 11 2 N/C N/C 13 N/C
Résultat net -992 2 549 -5 821 4 943 2 554 4 165 13 094 5 319 244 728
EBE -584 -433 -545 -379 -366 -227 -130 -112 -105 -88
Marge brute 13 126 11 176 11 2 — — 13 —
Résultat d'exploitation -582 -431 -545 -380 -366 -227 -130 -78 -105 -88
Marge nette -7 776,2 % 2 027,6 % -50 845,9 % 2 815,2 % 23 342,7 % 184 697,6 % N/C N/C 1 879,3 % N/C
Capitaux propres — 5 658 3 109 8 930 3 988 1 434 17 269 8 175 2 856 1 849
Dettes financières — 102 701 93 692 89 988 64 395 65 680 36 553 34 327 33 493 23 903
Trésorerie — 14 388 11 817 17 087 13 072 — — — — —
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CEPRAL PARTICIPATION réalise un chiffre d'affaires de 13 k€. Le CA évolue positivement sur 10 ans (TCAM : +3,9%). Baisse significative de -90% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -584 k€, représentant -4580,8% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 90 % et l'EBE de 35 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 4236,7 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -992 k€ (-7776,2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

12 754 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

12 754 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-584 232 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-582 257 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-991 775 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-4 580,8 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 2506%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (14,5%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 4%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (54,0%) et mérite attention. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 90,2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (0,3 ans) et mérite attention.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

2 505,8 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

3,8 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

90,2 ans

Évolution des indicateurs de solvabilité
CEPRAL PARTICIPATION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
2 505,8% 2025
Q1: 0,2%
Méd: 14,5%
Q3: 92,3%
À surveiller 3 013,8 % → 2 505,8 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CEPRAL PARTICIPATION (2505,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
3,8% 2025
Q1: 19,4%
Méd: 54,0%
Q3: 84,5%
À surveiller 3,2 % → 3,8 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de CEPRAL PARTICIPATION (3,8%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
90,2 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,3 ans
Q3: 3,8 ans
À surveiller 249,2 ans → 90,2 ans depuis 2024

En 2025, la capacité de remboursement de CEPRAL PARTICIPATION (90,2 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 248,74. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 3,3).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

248,74

Évolution des indicateurs de liquidité
CEPRAL PARTICIPATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
248,74 2025
Q1: 1,18
Méd: 3,28
Q3: 10,90
Excellent 23,4 → 248,7 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CEPRAL PARTICIPATION (248,74) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 13 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 12 jours. La rotation des stocks est de 46018 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 289621 jours de CA, soit 10,3 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 276425 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

10 260 645 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

13 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

46018 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

289621 j

Évolution du BFR et des délais
CEPRAL PARTICIPATION

Positionnement de CEPRAL PARTICIPATION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Gestion de fonds

Entreprises similaires (Gestion de fonds)

Comparez CEPRAL PARTICIPATION avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Gestion de fonds

Principales entreprises : Gestion de fonds

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Gestion de fonds:

Principales entreprises : Rhone

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Rhone:

Voir le classement complet du département Rhone

Questions fréquentes sur CEPRAL PARTICIPATION

Quel est le chiffre d'affaires de CEPRAL PARTICIPATION ?

Le chiffre d'affaires de CEPRAL PARTICIPATION en 2025 est de 13 k€.

CEPRAL PARTICIPATION est-elle rentable ?

CEPRAL PARTICIPATION recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CEPRAL PARTICIPATION ?

Le siège de CEPRAL PARTICIPATION est situé à LYON (69003), dans le département Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de CEPRAL PARTICIPATION ?

La liasse fiscale de CEPRAL PARTICIPATION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CEPRAL PARTICIPATION ?

CEPRAL PARTICIPATION exerce dans le secteur Gestion de fonds (code NAF 66.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.