CARDINAL PROMOTION : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Comptes Complet CA 2025 : -2,3 M€ Consolidé CA 2022 : 164,2 M€
Chiffre d'affaires 2025 -2,3 M€ -121 % vs 2024
EBE 2025 -13,3 M€
Résultat net 2025 -4,6 M€

CARDINAL PROMOTION est une entreprise française créée il y a 21 ans, spécialisée dans le secteur Promotion immobilière de bureaux. Basée à LYON (69002), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de -2,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires -2,3 M€, EBE -13,3 M€ (564.4 % du CA), résultat net -4,6 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres 23,9 M€, dettes financières 45,1 M€, trésorerie 3,1 M€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, CARDINAL PROMOTION est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est fragile, avec un endettement supérieur aux normes du secteur — un point à surveiller.

Historique financier - CARDINAL PROMOTION (SIREN 482106655) · Comptes : Complet · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires -2 350 10 960 15 596 15 479 11 779 10 335 32 111 33 025 37 477 39 280
Résultat net -4 612 -1 953 3 732 10 575 -359 14 074 1 466 3 069 284 5 069
EBE -13 262 -290 355 450 -1 132 -504 -643 2 710 1 150 2 892
Marge brute -2 922 10 579 12 477 12 280 10 453 10 241 27 348 27 243 17 524 14 948
Résultat d'exploitation -13 724 -637 372 75 -1 308 -915 -942 2 594 896 2 846
Marge nette 196,3 % -17,8 % 23,9 % 68,3 % -3,0 % 136,2 % 4,6 % 9,3 % 0,8 % 12,9 %
Capitaux propres — 23 885 30 438 34 706 24 132 27 490 13 421 14 955 14 886 17 602
Dettes financières — 45 103 27 229 15 368 35 440 31 436 20 879 14 068 3 466 782
Trésorerie — 3 066 482 1 427 4 298 4 301 9 105 2 303 4 591 8 264
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, CARDINAL PROMOTION enregistre une perte nette de 4,6 M€. Ce déficit viendra réduire les capitaux propres au bilan.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

-2 349 838 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

-2 921 813 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-13 261 943 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-13 723 651 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-4 612 022 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

564,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 227%. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (16,0%) et mérite attention. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 25%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (29,9%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 44,9 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

227,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

25,4 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-36,4 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

44,9 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

28,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
CARDINAL PROMOTION

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
227,0% 2025
Q1: 0,1%
Méd: 16,0%
Q3: 131,1%
À surveiller 89,5 % → 227 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de CARDINAL PROMOTION (227,0%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
25,4% 2025
Q1: 12,1%
Méd: 29,9%
Q3: 65,5%
Moyen 46,7 % → 25,4 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de CARDINAL PROMOTION (25,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 9,78. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,4).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

9,78

Évolution des indicateurs de liquidité
CARDINAL PROMOTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
9,78 2025
Q1: 1,30
Méd: 2,42
Q3: 5,91
Excellent 7,2 → 9,8 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de CARDINAL PROMOTION (9,78) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : -1172 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 154 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 1326 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-8389 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 9436 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

54 757 123 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

-1172 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

154 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

-566 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-8389 j

Évolution du BFR et des délais
CARDINAL PROMOTION

Positionnement de CARDINAL PROMOTION dans son secteur

Comparaison avec le secteur Promotion immobilière de bureaux

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Questions fréquentes sur CARDINAL PROMOTION

Quel est le chiffre d'affaires de CARDINAL PROMOTION ?

Le chiffre d'affaires de CARDINAL PROMOTION en 2025 est de -2,3 M€.

CARDINAL PROMOTION est-elle rentable ?

CARDINAL PROMOTION recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de CARDINAL PROMOTION ?

Le siège de CARDINAL PROMOTION est situé à LYON (69002), dans le département Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de CARDINAL PROMOTION ?

La liasse fiscale de CARDINAL PROMOTION est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce CARDINAL PROMOTION ?

CARDINAL PROMOTION exerce dans le secteur Promotion immobilière de bureaux (code NAF 41.10B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.