BONNETERIE CEVENOLE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 13,6 M€ -2 % vs 2024
EBE 2025 -2,6 M€
Résultat net 2025 -175 k€ -155 % vs 2024

BONNETERIE CEVENOLE est une entreprise française créée il y a 70 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures. Basée à GUILHERAND-GRANGES (07500), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 13,6 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 13,6 M€, EBE -2,6 M€ (-19.4 % du CA), résultat net -175 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 14,3 M€, dettes financières 5 k€, trésorerie 3,4 M€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, BONNETERIE CEVENOLE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - BONNETERIE CEVENOLE (SIREN 335620282) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 13 561 13 805 13 450 13 246 10 607 10 766 16 444 14 697 13 999 14 126
Résultat net -175 319 1 058 -187 61 -3 547 66 270 798 325
EBE -2 628 -2 065 -1 716 -2 543 -1 928 -2 489 -2 149 -2 700 -2 347 -2 418
Marge brute 4 086 4 789 4 471 4 708 4 292 3 238 7 869 6 796 6 100 5 736
Résultat d'exploitation 40 158 938 -292 -27 -3 144 -151 -266 879 988
Marge nette -1,3 % 2,3 % 7,9 % -1,4 % 0,6 % -32,9 % 0,4 % 1,8 % 5,7 % 2,3 %
Capitaux propres — 14 262 19 252 18 207 18 397 18 339 21 817 21 754 21 458 20 660
Dettes financières — 5 526 1 573 2 597 4 108 13 12 11 11
Trésorerie — 3 404 4 934 7 666 6 183 6 157 4 448 5 564 8 213 8 421
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, BONNETERIE CEVENOLE réalise un chiffre d'affaires de 13,6 M€. Sur la période 2021-2025, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +6,3%. Léger recul de -2% vs 2024. Après déduction des consommations (9,5 M€), la marge brute s'établit à 4,1 M€, soit un taux de 30%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -2,6 M€, représentant -19,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 2 % et l'EBE de 27 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 4,4 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -175 k€ (-1,3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

13 561 342 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

4 085 744 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-2 627 892 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

40 027 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-175 090 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-19,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (4,6%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 82%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 34,9%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

82,1 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,1 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

32,8 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
BONNETERIE CEVENOLE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,0% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 4,6%
Q3: 46,6%
Bon 2,7 % → 0 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement de BONNETERIE CEVENOLE (0,0%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
82,1% 2025
Q1: 7,8%
Méd: 34,9%
Q3: 62,2%
Excellent 90 % → 82,1 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière de BONNETERIE CEVENOLE (82,1%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 3,33. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,0).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3,33

Évolution des indicateurs de liquidité
BONNETERIE CEVENOLE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
3,33 2025
Q1: 1,17
Méd: 2,03
Q3: 3,31
Excellent 8,8 → 3,3 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de BONNETERIE CEVENOLE (3,33) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 48 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 62 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 14 jours. La rotation des stocks est de 156 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 218 jours de CA, soit 8,2 M€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 57 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

8 222 106 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

48 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

62 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

156 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

218 j

Évolution du BFR et des délais
BONNETERIE CEVENOLE

Positionnement de BONNETERIE CEVENOLE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures

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Questions fréquentes sur BONNETERIE CEVENOLE

Quel est le chiffre d'affaires de BONNETERIE CEVENOLE ?

Le chiffre d'affaires de BONNETERIE CEVENOLE en 2025 est de 13,6 M€.

BONNETERIE CEVENOLE est-elle rentable ?

BONNETERIE CEVENOLE recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de BONNETERIE CEVENOLE ?

Le siège de BONNETERIE CEVENOLE est situé à GUILHERAND-GRANGES (07500), dans le département Ardeche.

Où trouver la liasse fiscale de BONNETERIE CEVENOLE ?

La liasse fiscale de BONNETERIE CEVENOLE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce BONNETERIE CEVENOLE ?

BONNETERIE CEVENOLE exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (code NAF 46.42Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.