Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Taille: ETIDate de création: 2009-06-18 (17 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Fabrication de peintures, vernis, encres et masticsLocalisation: LE LAMENTIN (97232), Martinique
AZUREL SPM : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
AZUREL SPM est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics.
Basée à LE LAMENTIN (97232),
cette société de catégorie ETI
affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 5.6 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En synthèse, AZUREL SPM est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2024, AZUREL SPM réalise un chiffre d'affaires de 5.6 M€. Le CA évolue positivement sur 8 ans (TCAM : +2.7%). Léger recul de -4% vs 2023. Après déduction des consommations (2.7 M€), la marge brute s'établit à 2.8 M€, soit un taux de 51%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 65 k€, représentant 1.2% du CA. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (6.1%) et mérite attention. Le résultat net est déficitaire à -49 k€ (-0.9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2024)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
5 551 349 €
Marge brute (2024)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
2 846 716 €
EBE (2024)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
65 271 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-41 775 €
Résultat net (2024)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-49 372 €
Marge EBE (2024)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 26%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (5.7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 43%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (55.6%).
Taux d'endettement (2024)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
26.21%
Autonomie financière (2024)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité AZUREL SPM
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Taux d'endettement
54.25
53.921
44.6
51.428
94.061
86.855
24.758
26.206
Autonomie financière
46.078
38.432
36.395
32.348
32.858
30.528
42.023
42.635
Capacité de remboursement
27.22
44.458
8.317
-11.696
6.289
4.062
-11.598
-16.0
CAF sur CA
0.708%
0.388%
1.457%
-0.85%
3.195%
4.156%
-0.581%
-0.447%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
26.21%2024
Q1: 0.02%
Méd: 5.72%
Q3: 35.63%
Average-9 pts sur 3 ans
En 2024, le taux d'endettement d'AZUREL SPM (26.2%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
42.63%2024
Q1: 40.88%
Méd: 55.59%
Q3: 71.26%
Average+7 pts sur 3 ans
En 2024, l'autonomie financière d'AZUREL SPM (42.6%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Capacité de remboursement
4.06 ans2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.34 ans
Q3: 1.97 ans
À surveiller
En 2021, le capacité de remboursement d'AZUREL SPM (4.1 ans) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2.08. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2.4). Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 15.0x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2.0x).
Ratio de liquidité (2024)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
2.08
Couverture des intérêts (2024)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
Ratio de liquidité
2.0832800000000002
1.69957
1.5780500000000002
1.52309
2.4195599999999997
2.22965
2.05179
2.08322
Couverture des intérêts
10.865
11.428
9.962
32.097
3.249
4.29
-17.929
14.991
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
2.082024
Q1: 1.76
Méd: 2.38
Q3: 3.81
Average
En 2024, le ratio de liquidité d'AZUREL SPM (2.08) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Couverture des intérêts
14.99x2024
Q1: 0.08x
Méd: 2.05x
Q3: 9.8x
Excellent
En 2024, le couverture des intérêts d'AZUREL SPM (15.0x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 55 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 109 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 54 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 147 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 186 jours de CA, soit 2.9 M€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2024, le BFR s'est dégradé de 32 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.
BFR d'Exploitation (2024)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
2 872 212 €
Crédit Clients (2024)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
55 j
Crédit Fournisseurs (2024)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
109 j
Rotation des stocks (2024)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
147 j
BFR en jours de CA (2024)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
186 j
Évolution du BFR et des délais AZUREL SPM
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2023
2024
BFR d'exploitation
1 804 641 €
2 321 375 €
2 217 994 €
2 193 851 €
2 153 889 €
2 766 873 €
2 956 289 €
2 872 212 €
Rotation des stocks (jours)
99
122
122
124
117
148
145
147
Crédit clients (jours)
67
69
71
66
59
53
57
55
Crédit fournisseurs (jours)
68
115
127
125
80
90
110
109
Positionnement de AZUREL SPM dans son secteur
Comparaison avec le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics
Estimation de Valorisation
Sur la base de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur d'AZUREL SPM est estimée à
254 166 €
(fourchette 156 950€ - 579 054€).
Avec un EBE de 65 271€, le multiple sectoriel de 0.6x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2024
74 tx
156k€254k€579k€
254 166 €Fourchette: 156 950€ - 579 054€
Section all-time
Agrégé au niveau section NAF
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
65 271 €×0.6x
Estimation40 796 €
12 359€ - 94 077€
Multiple CA30%
5 551 349 €×0.11x
Estimation609 784 €
397 936€ - 1 387 349€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 74 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics)
Comparez AZUREL SPM avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de AZUREL SPM en 2024 est de 5.6 M€.
AZUREL SPM est-elle rentable ?
AZUREL SPM recorded a net loss en 2024.
Où se situe le siège de AZUREL SPM ?
Le siège de AZUREL SPM est situé à LE LAMENTIN (97232), dans le département Martinique.
Où trouver la liasse fiscale de AZUREL SPM ?
La liasse fiscale de AZUREL SPM est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce AZUREL SPM ?
AZUREL SPM exerce dans le secteur Fabrication de peintures, vernis, encres et mastics (code NAF 20.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.