ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 337 k€ -4 % vs 2024
EBE 2025 8 k€ -85 % vs 2024
Résultat net 2025 3 k€ -94 % vs 2024

ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS est une entreprise française créée il y a 21 ans, spécialisée dans le secteur Autres intermédiaires du commerce en denrées, boissons et tabac. Basée à DIZY (51530), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 337 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 337 k€, EBE 8 k€ (2.4 % du CA), résultat net 3 k€. Au bilan 2024 : capitaux propres 201 k€, dettes financières 0€, trésorerie 145 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS (SIREN 484393608) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2020
Chiffre d'affaires 337 353 479 547 591 309 318
Résultat net 3 46 143 195 239 89 101
EBE 8 55 186 257 317 117 147
Marge brute 337 353 479 547 591 309 309
Résultat d'exploitation 6 58 188 260 317 117 117
Marge nette 0,9 % 12,9 % 29,9 % 35,6 % 40,4 % 28,7 % 31,8 %
Capitaux propres — 201 293 330 295 302 302
Dettes financières — 0 0 — — 8 8
Trésorerie — 145 216 238 149 270 270
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS réalise un chiffre d'affaires de 337 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -13,1%). Léger recul de -4% vs 2024. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 8 k€, représentant 2,4% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 4 % et l'EBE de 85 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 13,1 points. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (4,6%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 3 k€, soit 0,9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

337 166 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

337 166 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

8 055 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

6 195 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

2 925 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

2,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 10,4%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 64%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (35,4%). La CAF représente 1,4% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (3,8%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,0 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

64,3 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

1,4 %

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

9,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,0% 2023
Q1: 0,1%
Méd: 10,4%
Q3: 63,7%
Excellent

En 2023, le taux d'endettement d'ACT ALCOOLS - CEPAGES & T... (0,0%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
64,3% 2025
Q1: 11,6%
Méd: 35,4%
Q3: 67,1%
Bon 81 % → 64,3 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ACT ALCOOLS - CEPAGES & T... (64,3%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 2,72. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,7).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

2,72

Évolution des indicateurs de liquidité
ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
2,72 2025
Q1: 1,51
Méd: 2,73
Q3: 5,11
Moyen 5,1 → 2,7 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ACT ALCOOLS - CEPAGES & T... (2,72) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 107 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 32 jours. L'écart de 75 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 75 jours de CA, soit 71 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 17 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

70 626 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

107 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

32 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

75 j

Évolution du BFR et des délais
ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS

Positionnement de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Autres intermédiaires du commerce en denrées, boissons et tabac

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (49 transactions). Cette fourchette de 33 865€ à 76 455€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2025
Indicatif
33k€ 40k€ 76k€
40 101 € Fourchette: 33 865€ - 76 455€

Les capitaux propres comptables (201 k€ en 2024) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 all-time

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 49 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS

Quel est le chiffre d'affaires de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS ?

Le chiffre d'affaires de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS en 2025 est de 337 k€.

ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS est-elle rentable ?

Oui, ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS generated a net profit of 3 k€ en 2025.

Où se situe le siège de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS ?

Le siège de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS est situé à DIZY (51530), dans le département Marne.

Où trouver la liasse fiscale de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS ?

La liasse fiscale de ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS ?

ACT ALCOOLS - CEPAGES & TERROIRS exerce dans le secteur Autres intermédiaires du commerce en denrées, boissons et tabac (code NAF 46.17B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.