5 ETOILES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2014434 k€-30 % vs 2013
EBE 2014-102 k€-318 % vs 2013
Résultat net 2014-107 k€-538 % vs 2013
5 ETOILES est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Travaux d'installation d'eau et de gaz en tous locaux.
Basée à MOUSSOULENS (11170),
cette société de catégorie PME
affiche en 2014 un chiffre d'affaires de 434 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2014) :
chiffre d'affaires 434 k€, EBE -102 k€ (-23.5 % du CA), résultat net -107 k€.
Au bilan : capitaux propres -75 k€, dettes financières 41 k€, trésorerie 89€.
En synthèse, 5 ETOILES est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
En 2014, 5 ETOILES réalise un chiffre d'affaires de 434 k€. Baisse significative de -30% vs 2013. Après déduction des consommations (205 k€), la marge brute s'établit à 228 k€, soit un taux de 53%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -102 k€, représentant -23,5% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -107 k€ (-24,6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2014)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
433 702 €
Marge brute (2014)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
228 409 €
EBE (2014)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-101 820 €
Résultat d'exploitation (2014)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-104 863 €
Résultat net (2014)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-106 838 €
Marge EBE (2014)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.
Taux d'endettement (2014)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
Non significatif
Autonomie financière (2014)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-24,2 %
Cap. Remboursement (2014)
?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent 3-5 ans : Correct > 5 ans : Attention
-0,4 ans
Évolution des indicateurs de solvabilité 5 ETOILES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2013
2014
Taux d'endettement
82,7 %
-54,4 %
Autonomie financière
15,4 %
-38,8 %
Capacité de remboursement
0,9 ans
-0,4 ans
CAF sur CA
4,9 %
-24,2 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
82,7%2013
Q1: 0,0%
Méd: 9,7%
Q3: 68,2%
À surveiller
En 2013, le taux d'endettement de 5 ETOILES (82,7%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.
Autonomie financière
15,4%2013
Q1: 1,7%
Méd: 18,8%
Q3: 35,6%
Moyen
En 2013, l'autonomie financière de 5 ETOILES (15,4%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0,79. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.
Ratio de liquidité (2014)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
0,79
Évolution des indicateurs de liquidité 5 ETOILES
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2013
2014
Ratio de liquidité
1,31
0,79
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
0,792014
Q1: 1,17
Méd: 1,58
Q3: 2,46
À surveiller1,3 → 0,8 depuis 2013
En 2014, le ratio de liquidité de 5 ETOILES (0,79) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 54 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 20 jours. L'écart de 34 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 67 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Le BFR est négatif (-8 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2013 et 2014, le BFR s'est amélioré de 43 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2014)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
-9 116 €
Crédit Clients (2014)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
54 j
Crédit Fournisseurs (2014)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
20 j
Rotation des stocks (2014)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
67 j
BFR en jours de CA (2014)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
-8 j
Évolution du BFR et des délais 5 ETOILES
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2013
2014
BFR d'exploitation
61 172 €
-9 116 €
Rotation des stocks (jours)
38 j
67 j
Crédit clients (jours)
53 j
54 j
Crédit fournisseurs (jours)
5 j
20 j
Positionnement de 5 ETOILES dans son secteur
Comparaison avec le secteur Travaux d'installation d'eau et de gaz en tous locaux
Entreprises similaires (Travaux d'installation d'eau et de gaz en tous locaux)
Comparez 5 ETOILES avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de 5 ETOILES en 2014 est de 434 k€.
5 ETOILES est-elle rentable ?
5 ETOILES recorded a net loss en 2014.
Où se situe le siège de 5 ETOILES ?
Le siège de 5 ETOILES est situé à MOUSSOULENS (11170), dans le département Aude.
Où trouver la liasse fiscale de 5 ETOILES ?
La liasse fiscale de 5 ETOILES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce 5 ETOILES ?
5 ETOILES exerce dans le secteur Travaux d'installation d'eau et de gaz en tous locaux (code NAF 43.22A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.