2G FINANCES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

En 2026, 2G FINANCES réalise un chiffre d'affaires de 123 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2022-2026 (TCAM : -5.8%). Léger recul de -1% vs 2025. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 17 k€, représentant 13.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-1%), l'EBE varie de -46%, réduisant la marge de 11.2 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (5.2%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 345 k€, soit 279.8% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (10.9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 80%. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 67.7%). La CAF représente 263.2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 41.0%).

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.36. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie.

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 100 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 28 jours. L'écart de 72 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Le BFR est négatif (-2926 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2023 et 2026, le BFR s'est amélioré de 5191 jours de CA, libérant de la trésorerie.

Sur la base de 653 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de 2G FINANCES est estimée à 416 297 € (fourchette 121 201€ - 1 039 659€). Avec un EBE de 16 826€, le multiple sectoriel de 4.9x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.59x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.