Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

HUMUS D : revenue, balance sheet and financial ratios

HUMUS D is a French company founded 13 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers. Based in SAINT-CLEMENT-DES-BALEINES (17590), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 698 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-08-01

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

In summary, HUMUS D combines a growing business with positive profitability. Its financial structure is broadly in line with its sector.

Historique financier - HUMUS D (SIREN 790469100)
Kennzahl 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Umsatz 698 010 € 688 076 € 441 669 € 467 387 € 441 669 € 403 528 € 400 913 € 348 765 €
Nettoergebnis 52 537 € 49 723 € 41 033 € 47 693 € 41 033 € 43 861 € 45 033 € 26 531 €
EBITDA 93 213 € 100 936 € 169 011 € 79 993 € 75 151 € 82 861 € 81 084 € 52 550 €
Nettomarge 7.5% 7.2% 9.3% 10.2% 9.3% 10.9% 11.2% 7.6%

Umsatz und Gewinn- und Verlustrechnung

Im Jahr 2023 erzielt HUMUS D einen Umsatz von 698 k€. Im Zeitraum 2019-2023 zeigt das Unternehmen starkes Wachstum mit einer CAGR von +12.1%. Vs 2022: +1%. Nach Abzug des Verbrauchs (293 k€) beträgt die Bruttomarge 405 k€, d.h. eine Rate von 58%. Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, aus der Geschäftstätigkeit Wert zu schaffen. EBITDA (= Bruttomarge - Personalkosten - Steuern) erreicht 93 k€, was 13.4% des Umsatzes entspricht. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 3.2%). Das Nettoergebnis beträgt 53 k€, d.h. 7.5% des Umsatzes.

Umsatz (2023) ?
Umsatz
Definition
Gesamtbetrag der Verkäufe von Waren und Dienstleistungen des Unternehmens.
Formel
Warenverkäufe + Verkaufte Produktion

698 010 €

Bruttomarge (2023) ?
Bruttomarge
Definition
Differenz zwischen Umsatz und Wareneinsatz.
Formel
Umsatz - Wareneinsatz

404 735 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)
Definition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formel
Wertschöpfung - Personalkosten - Steuern
Interpretation
Positiv = rentable Tätigkeit

93 213 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Betriebsergebnis)
Definition
Betriebsergebnis, einschließlich Abschreibungen und Rückstellungen.
Formel
EBITDA - Abschreibungen und Rückstellungen + Auflösungen

48 760 €

Nettoergebnis (2023) ?
Nettoergebnis
Definition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formel
Ordentliches Ergebnis + Außerordentliches Ergebnis - Ertragsteuern

52 537 €

EBITDA-Marge (2023) ?
EBITDA-Marge
Definition
Misst die operative Rentabilität des Unternehmens.
Formel
(EBE / CA) x 100
Interpretation
> 10% : Gute Rentabilität
5-10% : Durchschnitt
< 5% : Faible

13.3%

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Solvenz- und Verschuldungskennzahlen

Die Verschuldungsquote (= Finanzschulden / Eigenkapital x 100) beträgt 46%. This ratio is slightly less favorable than the sector median (20.1%). Die finanzielle Autonomie (= Eigenkapital / Bilanzsumme x 100) erreicht 56%. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 34.7%). Die Schuldenrückzahlungskapazität zeigt, dass es 1.9 Jahre Cashflow braucht. This ratio is slightly less favorable than the sector median (0.3 ans). Der Cashflow beträgt 13.8% des Umsatzes. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 2.5%).

Verschuldungsgrad (2023) ?
Verschuldungsgrad
Definition
Misst das Verhältnis von Schulden zu Eigenkapital.
Formel
(Finanzschulden / Eigenkapital) x 100
Interpretation
< 50% : Faible
50-100% : Moderat
> 100% : Hoch

45.94%

Finanzielle Autonomie (2023) ?
Finanzielle Autonomie
Definition
Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung.
Formel
(Eigenkapital / Bilanzsumme) x 100
Interpretation
> 30% : Gute Autonomie
20-30% : Durchschnitt
< 20% : Faible

55.82%

Cashflow / Umsatz (2023) ?
Cashflow / Umsatz
Definition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formel
(CAF / CA) x 100
Interpretation
Je höher das Verhältnis, desto mehr Liquidität generiert das Unternehmen

13.8%

Rückzahlungsfähigkeit (2023) ?
Rückzahlungsfähigkeit
Definition
Anzahl der Jahre zur Schuldenrückzahlung mit dem Cashflow.
Formel
Dettes financières / CAF
Interpretation
< 3 Jahre : Ausgezeichnet
3-5 Jahre : Angemessen
> 5 Jahre : Attention

1.89

Anlagenaltersquote (2023) ?
Anlagenaltersquote
Definition
Misst den Abnutzungsgrad des Sachanlagevermögens.
Formel
Kumulierte Abschreibungen / Bruttoanlagevermögen x 100
Interpretation
< 50% : Neue Anlagen
50-70% : Normale Abnutzung
> 70% : Alternde Anlagen

47.4%

Entwicklung der Solvenzkennzahlen
HUMUS D

Positionnement sectoriel

Verschuldungsgrad
45.94% 2023
Q1: 0.68%
Méd: 20.14%
Q3: 81.05%
Average -14 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das verschuldungsgrad von HUMUS D (45.9%). Dieses Verhältnis misst das Gewicht der Schulden im Verhältnis zum Eigenkapital. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Finanzielle Autonomie
55.82% 2023
Q1: 16.49%
Méd: 34.7%
Q3: 53.96%
Ausgezeichnet +15 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das finanzielle autonomie von HUMUS D (55.8%). Dieses Verhältnis stellt den Anteil des Eigenkapitals an der Gesamtfinanzierung dar. Hohe Autonomie spiegelt finanzielle Unabhängigkeit und Fähigkeit wider, Schocks zu absorbieren.

Rückzahlungsfähigkeit
1.89 ans 2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.28 ans
Q3: 1.95 ans
Average

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das rückzahlungsfähigkeit von HUMUS D (1.9 ans). Dieses Verhältnis gibt die Anzahl der Jahre an, die zur Rückzahlung der Schulden mit dem Cashflow benötigt werden. Eine Reduzierung könnte die finanzielle Stärke verbessern.

Liquiditätskennzahlen

Die Liquiditätsquote beträgt 3.66. Compared with its sector, this ratio places the company among the best positioned (sector median: 1.9). Der Zinsdeckungsgrad (= EBIT / Zinsaufwendungen) beträgt 2.1x. This ratio is more favorable than the sector median (0.5x).

Liquiditätsquote (2023) ?
Liquiditätsquote
Definition
Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit dem Umlaufvermögen zu decken.
Formel
Umlaufvermögen / Kurzfristige Verbindlichkeiten
Interpretation
> 1.5 : Sehr gut
1-1.5 : Angemessen
< 1 : Risque de liquidité

3.66

Zinsdeckung (2023) ?
Zinsdeckung
Definition
Fähigkeit, Zinsaufwendungen mit dem Betriebsergebnis zu decken.
Formel
EBIT / Zinsaufwendungen
Interpretation
> 3 : Komfortabel
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risiko

2.12

Entwicklung der Liquiditätskennzahlen
HUMUS D

Positionnement sectoriel

Liquiditätsquote
3.66 2023
Q1: 1.39
Méd: 1.92
Q3: 2.81
Ausgezeichnet +74 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2023 liegt in den oberen 25% der Branche das liquiditätsquote von HUMUS D (3.66). Dieses Verhältnis misst die Fähigkeit, kurzfristige Schulden mit Umlaufvermögen zu decken. Ein Verhältnis über 1 gewährleistet komfortable Deckung kurzfristiger Fälligkeiten.

Zinsdeckung
2.12x 2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.51x
Q3: 4.76x
Gut -8 pts über 3 Jahre

Im Jahr 2023 liegt über dem Median der Branche das zinsdeckung von HUMUS D (2.1x). Dieses Verhältnis gibt an, wie oft das Betriebsergebnis die Zinsaufwendungen deckt. Diese komfortable Position bietet eine nennenswerte Sicherheitsmarge.

Umlaufvermögensbedarf und Zahlungsfristen

Der Betriebskapitalbedarf (WCR) misst die zeitliche Lücke. Durchschnittliche Kundenzahlungsfrist: 27 Tage. Lieferantenfrist: 68 Tage. Ausgezeichnete Situation: Lieferanten finanzieren 41 Tage des Betriebszyklus. Die Bestandsumschlagsdauer beträgt 175 Tage. Dieses hohe Niveau bindet Liquidität und schafft potenziell Obsoleszenzrisiko. Der WCR repräsentiert 201 Tage Umsatz. Between 2020 and 2023, WCR worsened by 29 days of revenue, signaling an increased financing need.

Operatives Working Capital (2023) ?
Operatives Working Capital
Definition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formel
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretation
Negativ = freigesetzte Liquidität
Positiv = Finanzierungsbedarf

389 189 €

Kundenforderungen (2023) ?
Kundenforderungen (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist für Kunden.
Formel
(Kundenforderungen / Umsatz inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
< 45j : Gut
45-60j : Durchschnitt
> 60j : Lang

27 j

Lieferantenverbindlichkeiten (2023) ?
Lieferantenverbindlichkeiten (Tage)
Definition
Durchschnittliche Zahlungsfrist von Lieferanten.
Formel
(Lieferantenverbindlichkeiten / Einkäufe inkl. MwSt.) x 360
Interpretation
Je länger die Frist, desto besser für die Liquidität

68 j

Lagerumschlag (2023) ?
Lagerumschlag (Tage)
Definition
Durchschnittliche Lagerdauer für Waren oder Materialien.
Formel
(Vorräte / Einkaufskosten) x 360
Interpretation
Je niedriger das Verhältnis, desto schneller der Umschlag

175 j

Working Capital in Umsatztagen (2023) ?
Working Capital in Umsatztagen
Definition
Drückt den Betriebskapitalbedarf in Umsatztagen aus.
Formel
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretation
Je weniger Tage, desto besser das Working Capital Management

201 j

Entwicklung des Working Capital und der Zahlungsfristen
HUMUS D

Positionnement de HUMUS D dans son secteur

Vergleich mit der Branche Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers

Bewertungsschätzung

Based on 87 transactions of similar company sales (all years), the value of HUMUS D is estimated at 239 587 € (range 70 676€ - 460 541€). With an EBITDA of 93 213€, the sector multiple of 3.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.24x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
87 tx
70k€ 239k€ 460k€
239 587 € Range: 70 676€ - 460 541€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
93 213 € × 3.3x
Estimation 310 476 €
83 619€ - 603 298€
Revenue Multiple 30%
698 010 € × 0.24x
Estimation 167 376 €
60 752€ - 260 275€
Net Income Multiple 20%
52 537 € × 3.2x
Estimation 170 684 €
53 205€ - 404 052€

Bewertungsentwicklung

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 87 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about HUMUS D

What is the revenue of HUMUS D ?

The revenue of HUMUS D in 2023 is 698 k€.

Is HUMUS D profitable?

Yes, HUMUS D generated a net profit of 53 k€ in 2023.

Where is the headquarters of HUMUS D ?

The headquarters of HUMUS D is located in SAINT-CLEMENT-DES-BALEINES (17590), in the department Charente-Maritime.

Where to find the tax return of HUMUS D ?

The tax return of HUMUS D is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does HUMUS D operate?

HUMUS D operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) alimentaire spécialisé divers (NAF code 46.38B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.