ZENITH DEVELOPPEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

ZENITH DEVELOPPEMENT is a French company founded 17 years ago, specialized in the sector Autres commerces de détail en magasin non spécialisé. Based in SAINTE-MAXIME (83120), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 296 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ZENITH DEVELOPPEMENT (SIREN 511285645)
Indicador 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 295 698 € 246 949 € 328 507 € 334 334 € 343 774 € 346 334 €
Resultado neto 25 057 € 22 757 € 1 551 € 13 430 € 6 087 € 21 432 €
EBITDA 32 035 € 25 400 € 10 389 € 27 765 € 15 211 € 32 192 €
Margen neto 8.5% 9.2% 0.5% 4.0% 1.8% 6.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, ZENITH DEVELOPPEMENT alcanza unos ingresos de 296 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -3.1%). Vs 2021, crecimiento de +20% (247 k€ -> 296 k€). Tras deducir el consumo (145 k€), el margen bruto se sitúa en 150 k€, es decir, una tasa del 51%. El EBITDA alcanza 32 k€, representando el 10.8% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 25 k€, es decir, el 8.5% de los ingresos.

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

295 698 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

150 255 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

32 035 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

27 175 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

25 057 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

10.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 111%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 45%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.8 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 10.5% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

110.893%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

45.345%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

10.499%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

3.818

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.2%

Evolución de indicadores de solvencia
ZENITH DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
110.89 2022
2020
2021
2022
Q1: -35.11
Méd: 12.17
Q3: 94.36
Average

En 2022, el ratio de endeudamiento de ZENITH DEVELOPPEMENT (110.89) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
45.34% 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0%
Méd: 19.75%
Q3: 46.72%
Bueno

En 2022, el autonomía financiera de ZENITH DEVELOPPEMENT (45.3%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
3.82 ans 2022
2020
2021
2022
Q1: -0.64 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.74 ans
Vigilar

En 2022, el capacidad de reembolso de ZENITH DEVELOPPEMENT (3.8 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 128.94. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.6x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

128.939

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

3.64

Evolución de indicadores de liquidez
ZENITH DEVELOPPEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
128.94 2022
2020
2021
2022
Q1: 93.07
Méd: 155.56
Q3: 269.07
Average +19 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de liquidez de ZENITH DEVELOPPEMENT (128.94) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
3.64x 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.1x
Q3: 2.53x
Excelente

En 2022, el cobertura de intereses de ZENITH DEVELOPPEMENT (3.6x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 79 días. Excelente situación: los proveedores financian 79 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 162 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM es negativo (-31 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. En 2017-2022, el FM aumentó en +73%.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-25 859 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

79 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

162 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-31 j

Evolución del NFR y plazos
ZENITH DEVELOPPEMENT

Positionnement de ZENITH DEVELOPPEMENT dans son secteur

Comparación con el sector Autres commerces de détail en magasin non spécialisé

Estimación de valoración

Based on 185 transactions of similar company sales (all years), the value of ZENITH DEVELOPPEMENT is estimated at 94 653 € (range 37 006€ - 216 217€). With an EBITDA of 32 035€, the sector multiple of 3.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.28x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2022
185 transactions
37k€ 94k€ 216k€
94 653 € Range: 37 006€ - 216 217€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
32 035 € × 3.3x
Estimation 106 174 €
33 672€ - 195 889€
Revenue Multiple 30%
295 698 € × 0.28x
Estimation 82 785 €
43 232€ - 251 096€
Net Income Multiple 20%
25 057 € × 3.3x
Estimation 83 656 €
36 005€ - 214 721€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 185 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ZENITH DEVELOPPEMENT

What is the revenue of ZENITH DEVELOPPEMENT ?

The revenue of ZENITH DEVELOPPEMENT in 2022 is 296 k€.

Is ZENITH DEVELOPPEMENT profitable?

Yes, ZENITH DEVELOPPEMENT generated a net profit of 25 k€ in 2022.

Where is the headquarters of ZENITH DEVELOPPEMENT ?

The headquarters of ZENITH DEVELOPPEMENT is located in SAINTE-MAXIME (83120), in the department Var.

Where to find the tax return of ZENITH DEVELOPPEMENT ?

The tax return of ZENITH DEVELOPPEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ZENITH DEVELOPPEMENT operate?

ZENITH DEVELOPPEMENT operates in the sector Autres commerces de détail en magasin non spécialisé (NAF code 47.19B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.