TONNELLERIE FRANCOIS FRERES : revenue, balance sheet and financial ratios

TONNELLERIE FRANCOIS FRERES is a French company founded 70 years ago, specialized in the sector Fabrication d'emballages en bois. Based in SAINT-ROMAIN (21190), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 39.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (SIREN 515620441)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2017
Ingresos 39 212 307 € 39 806 736 € 44 492 978 € 34 679 344 € 29 218 007 € 37 088 898 € 37 686 262 € 32 576 185 €
Resultado neto 2 641 851 € 1 190 216 € 14 727 890 € 10 428 266 € 7 114 561 € 6 671 670 € 12 097 319 € 8 663 769 €
EBITDA 10 960 600 € 10 759 355 € 10 812 132 € 9 586 482 € 8 457 668 € 10 908 099 € 11 038 139 € 8 367 517 €
Margen neto 6.7% 3.0% 33.1% 30.1% 24.3% 18.0% 32.1% 26.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, TONNELLERIE FRANCOIS FRERES alcanza unos ingresos de 39.2 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +2.3%). Ligera caída de -1% vs 2024. Tras deducir el consumo (16.6 M€), el margen bruto se sitúa en 22.6 M€, es decir, una tasa del 58%. El EBITDA alcanza 11.0 M€, representando el 28.0% de los ingresos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 2.6 M€, es decir, el 6.7% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

39 212 307 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

22 619 388 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

10 960 600 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

11 698 429 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

2 641 851 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

27.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 688%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 10%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 30.1 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 20.3% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

688.27%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

10.428%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

20.286%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

30.13

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

28.1%

Evolución de indicadores de solvencia
TONNELLERIE FRANCOIS FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
688.27 2025
2023
2024
2025
Q1: 8.4
Méd: 24.78
Q3: 54.43
Vigilar

En 2025, el ratio de endeudamiento de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (688.27) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
10.43% 2025
2023
2024
2025
Q1: 44.19%
Méd: 59.78%
Q3: 73.0%
Average

En 2025, el autonomía financiera de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (10.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
30.13 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.28 ans
Méd: 1.84 ans
Q3: 5.01 ans
Vigilar

En 2025, el capacidad de reembolso de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (30.1 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 87.75. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 220.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

87.746

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

220.79

Evolución de indicadores de liquidez
TONNELLERIE FRANCOIS FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
87.75 2025
2023
2024
2025
Q1: 205.24
Méd: 329.49
Q3: 512.28
Vigilar -6 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (87.75) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
220.79x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.85x
Méd: 5.45x
Q3: 18.25x
Excelente +21 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES (220.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 81 días. Plazo proveedores: 64 días. La empresa debe financiar 17 días de desfase. La rotación de existencias es de 481 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 964 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +53%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

104 985 070 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

81 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

64 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

481 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

964 j

Evolución del NFR y plazos
TONNELLERIE FRANCOIS FRERES

Positionnement de TONNELLERIE FRANCOIS FRERES dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication d'emballages en bois

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (44 transactions). This range of 5 524 448€ to 34 872 910€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2025
Indicative
5524k€ 11974k€ 34872k€
11 974 505 € Range: 5 524 448€ - 34 872 910€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 44 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about TONNELLERIE FRANCOIS FRERES

What is the revenue of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES ?

The revenue of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES in 2025 is 39.2 M€.

Is TONNELLERIE FRANCOIS FRERES profitable?

Yes, TONNELLERIE FRANCOIS FRERES generated a net profit of 2.6 M€ in 2025.

Where is the headquarters of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES ?

The headquarters of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES is located in SAINT-ROMAIN (21190), in the department Cote-d'Or.

Where to find the tax return of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES ?

The tax return of TONNELLERIE FRANCOIS FRERES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TONNELLERIE FRANCOIS FRERES operate?

TONNELLERIE FRANCOIS FRERES operates in the sector Fabrication d'emballages en bois (NAF code 16.24Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.