TONIC AIR TONIC AGENCY : revenue, balance sheet and financial ratios

TONIC AIR TONIC AGENCY is a French company founded 15 years ago, specialized in the sector Autres activités récréatives et de loisirs. Based in SAINT MARCEL D'ARDECHE (07700), this company of category PME shows in 2017 a revenue of 137 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TONIC AIR TONIC AGENCY (SIREN 530037910)
Indicador 2017 2016
Ingresos 136 648 € 88 855 €
Resultado neto 2 124 € 1 253 €
EBITDA 17 219 € 20 743 €
Margen neto 1.6% 1.4%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2017, TONIC AIR TONIC AGENCY alcanza unos ingresos de 137 k€. Vs 2016, crecimiento de +54% (89 k€ -> 137 k€). Tras deducir el consumo (11 k€), el margen bruto se sitúa en 125 k€, es decir, una tasa del 92%. El EBITDA alcanza 17 k€, representando el 12.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+54%), el EBITDA varía en -17%, reduciendo el margen en 10.7 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 2 k€, es decir, el 1.6% de los ingresos.

Ingresos (2017) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

136 648 €

Margen bruto (2017) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

125 240 €

EBITDA (2017) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

17 219 €

EBIT (2017) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

2 410 €

Resultado neto (2017) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

2 124 €

Margen EBITDA (2017) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

12.6%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 651%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 57%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.1 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 12.4% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2017) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

650.763%

Autonomía financiera (2017) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

57.322%

Flujo de caja / Ingresos (2017) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

12.378%

Capacidad de reembolso (2017) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.09

Ratio de obsolescencia (2017) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

14.8%

Evolución de indicadores de solvencia
TONIC AIR TONIC AGENCY

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
650.76 2017
2016
2017
Q1: 0.0
Méd: 16.39
Q3: 122.23
Vigilar +7 pts durante 2 años

En 2017, el ratio de endeudamiento de TONIC AIR TONIC AGENCY (650.76) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
57.32% 2017
2016
2017
Q1: 2.86%
Méd: 27.55%
Q3: 58.21%
Bueno +49 pts durante 2 años

En 2017, el autonomía financiera de TONIC AIR TONIC AGENCY (57.3%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.09 ans 2017
2016
2017
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.02 ans
Q3: 1.83 ans
Average

En 2017, el capacidad de reembolso de TONIC AIR TONIC AGENCY (1.1 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 100.79. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.0x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2017) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

100.786

Cobertura de intereses (2017) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

4.96

Evolución de indicadores de liquidez
TONIC AIR TONIC AGENCY

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
100.79 2017
2016
2017
Q1: 55.39
Méd: 127.02
Q3: 251.29
Average

En 2017, el ratio de liquidez de TONIC AIR TONIC AGENCY (100.79) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
4.96x 2017
2016
2017
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 3.38x
Excelente

En 2017, el cobertura de intereses de TONIC AIR TONIC AGENCY (5.0x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 40 días. Plazo proveedores: 31 días. La empresa debe financiar 9 días de desfase. El FM representa 2 días de ingresos.

NFR de explotación (2017) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

626 €

Crédito clientes (2017) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

40 j

Crédito proveedores (2017) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

31 j

Rotación de inventario (2017) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2017) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

2 j

Evolución del NFR y plazos
TONIC AIR TONIC AGENCY

Positionnement de TONIC AIR TONIC AGENCY dans son secteur

Comparación con el sector Autres activités récréatives et de loisirs

Estimación de valoración

Based on 114 transactions of similar company sales (all years), the value of TONIC AIR TONIC AGENCY is estimated at 76 759 € (range 40 961€ - 131 091€). With an EBITDA of 17 219€, the sector multiple of 5.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2017
114 transactions
40k€ 76k€ 131k€
76 759 € Range: 40 961€ - 131 091€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
17 219 € × 5.1x
Estimation 87 805 €
50 822€ - 137 162€
Revenue Multiple 30%
136 648 € × 0.72x
Estimation 98 573 €
45 452€ - 187 284€
Net Income Multiple 20%
2 124 € × 7.7x
Estimation 16 425 €
9 577€ - 31 628€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 114 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Autres activités récréatives et de loisirs)

Compare TONIC AIR TONIC AGENCY with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres activités récréatives et de loisirs

Frequently asked questions about TONIC AIR TONIC AGENCY

What is the revenue of TONIC AIR TONIC AGENCY ?

The revenue of TONIC AIR TONIC AGENCY in 2017 is 137 k€.

Is TONIC AIR TONIC AGENCY profitable?

Yes, TONIC AIR TONIC AGENCY generated a net profit of 2 k€ in 2017.

Where is the headquarters of TONIC AIR TONIC AGENCY ?

The headquarters of TONIC AIR TONIC AGENCY is located in SAINT MARCEL D'ARDECHE (07700), in the department Ardeche.

Where to find the tax return of TONIC AIR TONIC AGENCY ?

The tax return of TONIC AIR TONIC AGENCY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TONIC AIR TONIC AGENCY operate?

TONIC AIR TONIC AGENCY operates in the sector Autres activités récréatives et de loisirs (NAF code 93.29Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.