THEOS PROMOTION : revenue, balance sheet and financial ratios

THEOS PROMOTION is a French company founded 4 years ago, specialized in the sector Supports juridiques de programmes. Based in MIRAMAS (13140), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 888 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - THEOS PROMOTION (SIREN 908387715)
Indicador 2023 2022
Ingresos 887 547 € 251 195 €
Resultado neto -33 951 € 66 712 €
EBITDA 52 587 € 83 911 €
Margen neto -3.8% 26.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, THEOS PROMOTION alcanza unos ingresos de 888 k€. Vs 2022, crecimiento de +253% (251 k€ -> 888 k€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 888 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 53 k€, representando el 5.9% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+253%), el EBITDA varía en -37%, reduciendo el margen en 27.5 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -34 k€ (-3.8% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

887 547 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

887 547 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

52 587 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

42 638 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-33 951 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 5671%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 1%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

5671.37%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

0.779%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-3.825%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-14.633

Evolución de indicadores de solvencia
THEOS PROMOTION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
5671.37 2023
2022
2023
Q1: -96.12
Méd: 0.0
Q3: 121.46
Vigilar +25 pts durante 2 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de THEOS PROMOTION (5671.37) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
0.78% 2023
2022
2023
Q1: -1.7%
Méd: 2.98%
Q3: 38.26%
Average -34 pts durante 2 años

En 2023, el autonomía financiera de THEOS PROMOTION (0.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-14.63 ans 2023
2022
2023
Q1: -8.27 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.55 ans
Excelente -25 pts durante 2 años

En 2023, el capacidad de reembolso de THEOS PROMOTION (-14.6 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 181.06. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 142.6x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

181.058

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

142.569

Evolución de indicadores de liquidez
THEOS PROMOTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
181.06 2023
2022
2023
Q1: 124.53
Méd: 300.16
Q3: 1080.65
Average +8 pts durante 2 años

En 2023, el ratio de liquidez de THEOS PROMOTION (181.06) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
142.57x 2023
2022
2023
Q1: -0.45x
Méd: 0.0x
Q3: 0.09x
Excelente +25 pts durante 2 años

En 2023, el cobertura de intereses de THEOS PROMOTION (142.6x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 264 días. Plazo proveedores: 96 días. El desfase de 168 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 282 días de ingresos.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

694 603 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

264 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

96 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

282 j

Evolución del NFR y plazos
THEOS PROMOTION

Positionnement de THEOS PROMOTION dans son secteur

Comparación con el sector Supports juridiques de programmes

Estimación de valoración

Based on 80 transactions of similar company sales (all years), the value of THEOS PROMOTION is estimated at 126 090 € (range 47 100€ - 329 305€). With an EBITDA of 52 587€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.28x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
80 tx
47k€ 126k€ 329k€
126 090 € Range: 47 100€ - 329 305€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
52 587 € × 1.0x
Estimation 52 764 €
21 789€ - 160 479€
Revenue Multiple 30%
887 547 € × 0.28x
Estimation 248 301 €
89 286€ - 610 682€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 80 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about THEOS PROMOTION

What is the revenue of THEOS PROMOTION ?

The revenue of THEOS PROMOTION in 2023 is 888 k€.

Is THEOS PROMOTION profitable?

THEOS PROMOTION recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of THEOS PROMOTION ?

The headquarters of THEOS PROMOTION is located in MIRAMAS (13140), in the department Bouches-du-Rhone.

Where to find the tax return of THEOS PROMOTION ?

The tax return of THEOS PROMOTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does THEOS PROMOTION operate?

THEOS PROMOTION operates in the sector Supports juridiques de programmes (NAF code 41.10D). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.