SIREN : 444775803
THEIA is a French company founded 23 years ago, specialized in the sector Autres activités récréatives et de loisirs. Based in LAON (02000), this company of category ETI shows in 2023 a revenue of 703 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
Data updated on 2026-05-02
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy
| Indicador | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingresos | 703 406 € | 816 675 € | 496 336 € | 501 712 € | 851 578 € | 771 378 € | 828 099 € | 892 604 € |
| Resultado neto | 82 839 € | -86 717 € | 96 289 € | 23 366 € | -112 458 € | -106 988 € | -30 627 € | 10 916 € |
| EBITDA | 153 011 € | -88 827 € | 53 656 € | 130 297 € | -23 275 € | -93 941 € | -24 407 € | -48 730 € |
| Margen neto | 11.8% | -10.6% | 19.4% | 4.7% | -13.2% | -13.9% | -3.7% | 1.2% |
En 2023, THEIA alcanza unos ingresos de 703 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -3.3%). Caída significativa de -14% vs 2022. Tras deducir el consumo (45 k€), el margen bruto se sitúa en 659 k€, es decir, una tasa del 94%. El EBITDA alcanza 153 k€, representando el 21.8% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +32.6 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 83 k€, es decir, el 11.8% de los ingresos.
703 406 €
658 658 €
153 011 €
133 022 €
82 839 €
9.2%
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -21%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -23%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 5.6% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.
-21.308%
-22.873%
5.617%
0.351
17.7%
En 2023, el ratio de endeudamiento de THEIA (-21.31) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.
En 2023, el autonomía financiera de THEIA (-22.9%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
En 2023, el capacidad de reembolso de THEIA (0.3 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
El ratio de liquidez se sitúa en 88.23. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 6.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
88.227
6.364
En 2023, el ratio de liquidez de THEIA (88.23) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.
En 2023, el cobertura de intereses de THEIA (6.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 108 días. Plazo proveedores: 126 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 14 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-34 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-133%), liberando tesorería.
-65 790 €
108 j
126 j
14 j
-34 j
Based on 114 transactions of similar company sales (all years), the value of THEIA is estimated at 670 471 € (range 370 700€ - 1 145 346€). With an EBITDA of 153 011€, the sector multiple of 5.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Ajustez les pondérations selon votre analyse
This estimate is based on the analysis of 114 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Compare THEIA with other companies in the same sector:
Voir toutes les statistiques du secteur Autres activités récréatives et de loisirs
The revenue of THEIA in 2023 is 703 k€.
Yes, THEIA generated a net profit of 83 k€ in 2023.
The headquarters of THEIA is located in LAON (02000), in the department Aisne.
The tax return of THEIA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
THEIA operates in the sector Autres activités récréatives et de loisirs (NAF code 93.29Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.