TERRE ET MER CROISIERES : revenue, balance sheet and financial ratios

TERRE ET MER CROISIERES is a French company founded 66 years ago, specialized in the sector Location et location-bail de matériels de transport par eau. Based in BOURGES (18000), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 131 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TERRE ET MER CROISIERES (SIREN 603720707)
Indicador 2024 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 131 078 € 78 218 € 58 385 € 33 455 € 40 471 € 103 672 € 99 893 € 74 184 €
Resultado neto -154 072 € -109 064 € -186 875 € -347 886 € -317 848 € -636 349 € -559 684 € -905 372 €
EBITDA 40 638 € -66 257 € -40 602 € -169 988 € -308 107 € -397 881 € -358 359 € -441 782 €
Margen neto -117.5% -139.4% -320.1% -1039.9% -785.4% -613.8% -560.3% -1220.4%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, TERRE ET MER CROISIERES alcanza unos ingresos de 131 k€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +7.4%. Vs 2022, crecimiento de +68% (78 k€ -> 131 k€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 131 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 41 k€, representando el 31.0% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +115.7 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto es negativo en -154 k€ (-117.5% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

131 078 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

131 078 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

40 638 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-94 478 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-154 072 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

31.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 28%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 78%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

27.637%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

78.063%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-8.0%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-59.97

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

58.1%

Evolución de indicadores de solvencia
TERRE ET MER CROISIERES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
27.64 2024
2021
2022
2024
Q1: -1395.69
Méd: -344.94
Q3: 0.0
Vigilar

En 2024, el ratio de endeudamiento de TERRE ET MER CROISIERES (27.64) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
78.06% 2024
2021
2022
2024
Q1: -17.87%
Méd: -6.82%
Q3: 6.95%
Excelente

En 2024, el autonomía financiera de TERRE ET MER CROISIERES (78.1%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-59.97 ans 2024
2021
2022
2024
Q1: -19.84 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 12.1 ans
Excelente

En 2024, el capacidad de reembolso de TERRE ET MER CROISIERES (-60.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 5980.42. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 146.3x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

5980.419

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

146.297

Evolución de indicadores de liquidez
TERRE ET MER CROISIERES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
5980.42 2024
2021
2022
2024
Q1: 36.06
Méd: 320.29
Q3: 2524.03
Excelente

En 2024, el ratio de liquidez de TERRE ET MER CROISIERES (5980.42) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
146.3x 2024
2021
2022
2024
Q1: -9.01x
Méd: 0.0x
Q3: 64.53x
Excelente +50 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de TERRE ET MER CROISIERES (146.3x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 588 días. Plazo proveedores: 37 días. El desfase de 551 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 942 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +185%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

342 807 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

588 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

37 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

942 j

Evolución del NFR y plazos
TERRE ET MER CROISIERES

Positionnement de TERRE ET MER CROISIERES dans son secteur

Comparación con el sector Location et location-bail de matériels de transport par eau

Estimación de valoración

Based on 100 transactions of similar company sales (all years), the value of TERRE ET MER CROISIERES is estimated at 66 664 € (range 20 854€ - 136 646€). With an EBITDA of 40 638€, the sector multiple of 1.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.54x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
100 transactions
20k€ 66k€ 136k€
66 664 € Range: 20 854€ - 136 646€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
40 638 € × 1.6x
Estimation 63 916 €
8 046€ - 152 707€
Revenue Multiple 30%
131 078 € × 0.54x
Estimation 71 246 €
42 201€ - 109 880€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 100 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about TERRE ET MER CROISIERES

What is the revenue of TERRE ET MER CROISIERES ?

The revenue of TERRE ET MER CROISIERES in 2024 is 131 k€.

Is TERRE ET MER CROISIERES profitable?

TERRE ET MER CROISIERES recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of TERRE ET MER CROISIERES ?

The headquarters of TERRE ET MER CROISIERES is located in BOURGES (18000), in the department Cher.

Where to find the tax return of TERRE ET MER CROISIERES ?

The tax return of TERRE ET MER CROISIERES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TERRE ET MER CROISIERES operate?

TERRE ET MER CROISIERES operates in the sector Location et location-bail de matériels de transport par eau (NAF code 77.34Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.