TERRE DE SPA : revenue, balance sheet and financial ratios

TERRE DE SPA is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Entretien corporel. Based in LES HOUCHES (74310), this company of category ETI shows in 2020 a revenue of 504 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TERRE DE SPA (SIREN 479993594)
Indicador 2020 2019 2016
Ingresos 504 347 € 2 553 353 € 511 439 €
Resultado neto -1 111 013 € 17 290 € 47 586 €
EBITDA -1 453 875 € 30 616 € 59 199 €
Margen neto -220.3% 0.7% 9.3%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2020, TERRE DE SPA alcanza unos ingresos de 504 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.3%). Caída significativa de -80% vs 2019. Tras deducir el consumo (478 k€), el margen bruto se sitúa en 27 k€, es decir, una tasa del 5%. El EBITDA alcanza -1.5 M€, representando el -288.3% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-80%), el EBITDA varía en -4849%, reduciendo el margen en 289.5 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -1.1 M€ (-220.3% de los ingresos).

Ingresos (2020) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

504 347 €

Margen bruto (2020) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

26 515 €

EBITDA (2020) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-1 453 875 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-242 618 €

Resultado neto (2020) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-1 111 013 €

Margen EBITDA (2020) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-288.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -248%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -24%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2020) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-248.308%

Autonomía financiera (2020) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-23.586%

Flujo de caja / Ingresos (2020) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-460.449%

Capacidad de reembolso (2020) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.778

Ratio de obsolescencia (2020) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

46.7%

Evolución de indicadores de solvencia
TERRE DE SPA

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-248.31 2020
2016
2019
2020
Q1: -103.57
Méd: 0.91
Q3: 152.57
Excelente -54 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de endeudamiento de TERRE DE SPA (-248.31) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-23.59% 2020
2016
2019
2020
Q1: 0.0%
Méd: 24.52%
Q3: 63.68%
Average

En 2020, el autonomía financiera de TERRE DE SPA (-23.6%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-0.78 ans 2020
2016
2019
2020
Q1: -0.79 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.15 ans
Bueno -50 pts durante 3 años

En 2020, el capacidad de reembolso de TERRE DE SPA (-0.8 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 222.47. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2020) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

222.471

Cobertura de intereses (2020) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-0.754

Evolución de indicadores de liquidez
TERRE DE SPA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
222.47 2020
2016
2019
2020
Q1: 40.22
Méd: 109.33
Q3: 238.08
Bueno

En 2020, el ratio de liquidez de TERRE DE SPA (222.47) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
-0.75x 2020
2016
2019
2020
Q1: -0.03x
Méd: 0.0x
Q3: 0.37x
Average

En 2020, el cobertura de intereses de TERRE DE SPA (-0.8x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 483 días. Plazo proveedores: 103 días. El desfase de 380 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 76 días. El FM es negativo (-370 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-454%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2020) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-517 863 €

Crédito clientes (2020) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

483 j

Crédito proveedores (2020) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

103 j

Rotación de inventario (2020) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

76 j

NFR en días de ingresos (2020) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-370 j

Evolución del NFR y plazos
TERRE DE SPA

Positionnement de TERRE DE SPA dans son secteur

Comparación con el sector Entretien corporel

Estimación de valoración

Based on 77 transactions of similar company sales (all years), the value of TERRE DE SPA is estimated at 268 854 € (range 167 626€ - 381 284€). The price/revenue ratio is 0.53x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2020
77 tx
167k€ 268k€ 381k€
268 854 € Range: 167 626€ - 381 284€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
504 347 € × 0.53x = 268 855 €
Range: 167 627€ - 381 284€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 77 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about TERRE DE SPA

What is the revenue of TERRE DE SPA ?

The revenue of TERRE DE SPA in 2020 is 504 k€.

Is TERRE DE SPA profitable?

TERRE DE SPA recorded a net loss in 2020.

Where is the headquarters of TERRE DE SPA ?

The headquarters of TERRE DE SPA is located in LES HOUCHES (74310), in the department Haute-Savoie.

Where to find the tax return of TERRE DE SPA ?

The tax return of TERRE DE SPA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TERRE DE SPA operate?

TERRE DE SPA operates in the sector Entretien corporel (NAF code 96.04Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.