TERRASSEMENT VAROIS : revenue, balance sheet and financial ratios

TERRASSEMENT VAROIS is a French company founded 6 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires. Based in ROCBARON (83136), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 79 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - TERRASSEMENT VAROIS (SIREN 853669711)
Indicador 2022 2021 2020 2019
Ingresos 78 903 € 105 320 € 96 613 € 14 496 €
Resultado neto -7 068 € 405 € 1 692 € 4 050 €
EBITDA 365 € 3 375 € 5 943 € 6 213 €
Margen neto -9.0% 0.4% 1.8% 27.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, TERRASSEMENT VAROIS alcanza unos ingresos de 79 k€. En el período 2019-2022, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +75.9%. Caída significativa de -25% vs 2021. Tras deducir el consumo (5 k€), el margen bruto se sitúa en 74 k€, es decir, una tasa del 93%. El EBITDA alcanza 365 €, representando el 0.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-25%), el EBITDA varía en -89%, reduciendo el margen en 2.7 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -7 k€ (-9.0% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

78 903 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

73 501 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

365 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-6 437 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-7 068 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

0.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 39096%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 54%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

39096.203%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

54.312%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-0.319%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-114.135

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

73.8%

Evolución de indicadores de solvencia
TERRASSEMENT VAROIS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
39096.2 2022
2020
2021
2022
Q1: 8.94
Méd: 40.44
Q3: 111.67
Vigilar +23 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de endeudamiento de TERRASSEMENT VAROIS (39096.20) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
54.31% 2022
2020
2021
2022
Q1: 19.3%
Méd: 36.64%
Q3: 54.24%
Excelente +8 pts durante 3 años

En 2022, el autonomía financiera de TERRASSEMENT VAROIS (54.3%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-114.14 ans 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.85 ans
Q3: 2.66 ans
Excelente -43 pts durante 3 años

En 2022, el capacidad de reembolso de TERRASSEMENT VAROIS (-114.1 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 41.82. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 172.9x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

41.82

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

172.877

Evolución de indicadores de liquidez
TERRASSEMENT VAROIS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
41.82 2022
2020
2021
2022
Q1: 140.75
Méd: 197.99
Q3: 288.06
Vigilar

En 2022, el ratio de liquidez de TERRASSEMENT VAROIS (41.82) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
172.88x 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.88x
Q3: 3.24x
Excelente +23 pts durante 3 años

En 2022, el cobertura de intereses de TERRASSEMENT VAROIS (172.9x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 31 días. Plazo proveedores: 42 días. Situación favorable. El FM es negativo (-75 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. En 2019-2022, el FM aumentó en +52%.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-16 330 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

31 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

42 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-75 j

Evolución del NFR y plazos
TERRASSEMENT VAROIS

Positionnement de TERRASSEMENT VAROIS dans son secteur

Comparación con el sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires

Estimación de valoración

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of TERRASSEMENT VAROIS is estimated at 6 957 € (range 3 647€ - 15 218€). With an EBITDA of 365€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2022
120 transactions
3k€ 6k€ 15k€
6 957 € Range: 3 647€ - 15 218€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
365 € × 1.4x
Estimation 501 €
119€ - 1 328€
Revenue Multiple 30%
78 903 € × 0.22x
Estimation 17 718 €
9 530€ - 38 368€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about TERRASSEMENT VAROIS

What is the revenue of TERRASSEMENT VAROIS ?

The revenue of TERRASSEMENT VAROIS in 2022 is 79 k€.

Is TERRASSEMENT VAROIS profitable?

TERRASSEMENT VAROIS recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of TERRASSEMENT VAROIS ?

The headquarters of TERRASSEMENT VAROIS is located in ROCBARON (83136), in the department Var.

Where to find the tax return of TERRASSEMENT VAROIS ?

The tax return of TERRASSEMENT VAROIS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does TERRASSEMENT VAROIS operate?

TERRASSEMENT VAROIS operates in the sector Travaux de terrassement courants et travaux préparatoires (NAF code 43.12A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.