Les données financières de cette entreprise sont partiellement disponibles (liasse simplifiée ou données confidentielles). Certaines sections ne sont pas affichées.

S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE : revenue, balance sheet and financial ratios

S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE is a French company founded 14 years ago, specialized in the sector Autres activités récréatives et de loisirs. Based in VERTAIZON (63910), this company of category PME shows in 2020 a revenue of 71 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE (SIREN 751096660)
Indicador 2020
Ingresos 70 940 €
Resultado neto -498 €
EBITDA 1 983 €
Margen neto -0.7%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2020, S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE alcanza unos ingresos de 71 k€. Tras deducir el consumo (19 k€), el margen bruto se sitúa en 52 k€, es decir, una tasa del 73%. El EBITDA alcanza 2 k€, representando el 2.8% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -498 € (-0.7% de los ingresos).

Ingresos (2020) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

70 940 €

Margen bruto (2020) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

51 877 €

EBITDA (2020) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 983 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

594 €

Resultado neto (2020) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-498 €

Margen EBITDA (2020) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

2.8%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 44%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 14%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 4.4 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 1.4% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2020) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

44.205%

Autonomía financiera (2020) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

13.799%

Flujo de caja / Ingresos (2020) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

1.379%

Capacidad de reembolso (2020) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

4.437

Ratio de obsolescencia (2020) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

29.4%

Evolución de indicadores de solvencia
S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
44.2 2020
2020
Q1: 0.0
Méd: 23.9
Q3: 169.73
Average

En 2020, el ratio de endeudamiento de S.T.E.N. SPORT TOURISME E... (44.20) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
13.8% 2020
2020
Q1: 0.68%
Méd: 25.05%
Q3: 58.09%
Average

En 2020, el autonomía financiera de S.T.E.N. SPORT TOURISME E... (13.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
4.44 ans 2020
2020
Q1: -0.35 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.25 ans
Average

En 2020, el capacidad de reembolso de S.T.E.N. SPORT TOURISME E... (4.4 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 25.53. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 48.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2020) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

25.534

Cobertura de intereses (2020) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

48.764

Evolución de indicadores de liquidez
S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
25.53 2020
2020
Q1: 81.01
Méd: 165.9
Q3: 348.17
Average

En 2020, el ratio de liquidez de S.T.E.N. SPORT TOURISME E... (25.53) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
48.76x 2020
2020
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 1.7x
Excelente

En 2020, el cobertura de intereses de S.T.E.N. SPORT TOURISME E... (48.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 44 días. Excelente situación: los proveedores financian 44 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 3 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-70 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2020) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-13 736 €

Crédito clientes (2020) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2020) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

44 j

Rotación de inventario (2020) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

3 j

NFR en días de ingresos (2020) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-70 j

Evolución del NFR y plazos
S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE

Positionnement de S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE dans son secteur

Comparación con el sector Autres activités récréatives et de loisirs

Estimación de valoración

Based on 114 transactions of similar company sales (all years), the value of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE is estimated at 25 510 € (range 12 506€ - 46 332€). With an EBITDA of 1 983€, the sector multiple of 5.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2020
114 transactions
12k€ 25k€ 46k€
25 510 € Range: 12 506€ - 46 332€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
1 983 € × 5.1x
Estimation 10 112 €
5 853€ - 15 796€
Revenue Multiple 30%
70 940 € × 0.72x
Estimation 51 174 €
23 596€ - 97 228€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 114 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Autres activités récréatives et de loisirs)

Compare S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Autres activités récréatives et de loisirs

Frequently asked questions about S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE

What is the revenue of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE ?

The revenue of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE in 2020 is 71 k€.

Is S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE profitable?

S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE recorded a net loss in 2020.

Where is the headquarters of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE ?

The headquarters of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE is located in VERTAIZON (63910), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE ?

The tax return of S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE operate?

S.T.E.N. SPORT TOURISME EDUCATION NATURE operates in the sector Autres activités récréatives et de loisirs (NAF code 93.29Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.