STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA : revenue, balance sheet and financial ratios

STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA is a French company founded 25 years ago, specialized in the sector Hôtels et hébergement similaire . Based in SAINT-JEAN-DE-LUZ (64500), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 267 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA (SIREN 433870847)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2018 2017 2016
Ingresos 267 462 € 271 893 € 248 635 € 200 605 € 280 344 € 286 271 € 312 878 €
Resultado neto -39 571 € -32 124 € 9 021 € -5 881 € -13 848 € -14 228 € 3 929 €
EBITDA 27 166 € 43 610 € 82 734 € 58 290 € 58 471 € 67 184 € 84 996 €
Margen neto -14.8% -11.8% 3.6% -2.9% -4.9% -5.0% 1.3%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA alcanza unos ingresos de 267 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -2.2%). Ligera caída de -2% vs 2022. Tras deducir el consumo (13 k€), el margen bruto se sitúa en 254 k€, es decir, una tasa del 95%. El EBITDA alcanza 27 k€, representando el 10.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-2%), el EBITDA varía en -38%, reduciendo el margen en 5.9 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto es negativo en -40 k€ (-14.8% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

267 462 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

254 219 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

27 166 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-34 106 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-39 571 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

10.2%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -881%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -10%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 35.3 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 7.9% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-880.98%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-10.408%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

7.947%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

35.283

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

49.1%

Evolución de indicadores de solvencia
STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-880.98 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 33.71
Q3: 146.15
Excelente

En 2023, el ratio de endeudamiento de STE D'EXPLOITATION DE L'H... (-880.98) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-10.41% 2023
2021
2022
2023
Q1: 2.11%
Méd: 29.94%
Q3: 58.38%
Average

En 2023, el autonomía financiera de STE D'EXPLOITATION DE L'H... (-10.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
35.28 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: -0.05 ans
Méd: 0.92 ans
Q3: 4.62 ans
Vigilar

En 2023, el capacidad de reembolso de STE D'EXPLOITATION DE L'H... (35.3 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 63.74. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 20.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

63.736

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

20.117

Evolución de indicadores de liquidez
STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
63.74 2023
2021
2022
2023
Q1: 72.95
Méd: 167.91
Q3: 344.4
Vigilar -26 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de STE D'EXPLOITATION DE L'H... (63.74) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
20.12x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.48x
Q3: 10.22x
Excelente

En 2023, el cobertura de intereses de STE D'EXPLOITATION DE L'H... (20.1x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 3 días. Plazo proveedores: 25 días. Situación favorable. El FM es negativo (-182 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-727%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-135 071 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

3 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

25 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-182 j

Evolución del NFR y plazos
STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA

Positionnement de STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA dans son secteur

Comparación con el sector Hôtels et hébergement similaire

Estimación de valoración

Based on 108 transactions of similar company sales in 2023, the value of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA is estimated at 136 895 € (range 50 836€ - 297 131€). With an EBITDA of 27 166€, the sector multiple of 3.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.74x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
108 transactions
50k€ 136k€ 297k€
136 895 € Range: 50 836€ - 297 131€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
27 166 € × 3.7x
Estimation 99 834 €
42 897€ - 253 054€
Revenue Multiple 30%
267 462 € × 0.74x
Estimation 198 665 €
64 070€ - 370 596€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 108 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Hôtels et hébergement similaire )

Compare STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Hôtels et hébergement similaire

Frequently asked questions about STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA

What is the revenue of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA ?

The revenue of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA in 2023 is 267 k€.

Is STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA profitable?

STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA ?

The headquarters of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA is located in SAINT-JEAN-DE-LUZ (64500), in the department Pyrenees-Atlantiques.

Where to find the tax return of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA ?

The tax return of STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA operate?

STE D'EXPLOITATION DE L'HOTEL OHARTZIA operates in the sector Hôtels et hébergement similaire (NAF code 55.10Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.