STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS : revenue, balance sheet and financial ratios

STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS is a French company founded 33 years ago, specialized in the sector Restauration traditionnelle. Based in GRASSE (06130), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 772 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS (SIREN 391253432)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2016
Ingresos 772 263 € 751 526 € 504 799 € 426 742 € 758 009 € 749 700 € 897 223 € 876 598 € 1 022 583 €
Resultado neto 24 226 € -4 866 € 18 497 € -1 290 € 5 332 € -36 779 € 18 781 € 67 929 € 18 348 €
EBITDA 15 618 € -16 417 € 4 160 € -29 334 € 4 071 € -40 199 € 4 547 € 65 188 € 22 357 €
Margen neto 3.1% -0.6% 3.7% -0.3% 0.7% -4.9% 2.1% 7.7% 1.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS alcanza unos ingresos de 772 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -3.9%). Vs 2022: +3%. Tras deducir el consumo (227 k€), el margen bruto se sitúa en 545 k€, es decir, una tasa del 71%. El EBITDA alcanza 16 k€, representando el 2.0% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +4.2 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 24 k€, es decir, el 3.1% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

772 263 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

545 201 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

15 618 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

24 665 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

24 226 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

2.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 15%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 59%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 1.7% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

15.056%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

58.57%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

1.739%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.261

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

1.1%

Evolución de indicadores de solvencia
STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
15.06 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.2
Méd: 35.0
Q3: 128.41
Bueno

En 2023, el ratio de endeudamiento de STE DE RESTAURATION ET DE... (15.06) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
58.57% 2023
2021
2022
2023
Q1: 5.35%
Méd: 29.08%
Q3: 53.84%
Excelente +10 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de STE DE RESTAURATION ET DE... (58.6%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
2.26 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.57 ans
Q3: 3.01 ans
Average +42 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de STE DE RESTAURATION ET DE... (2.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 302.74. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.1x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

302.736

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

3.137

Evolución de indicadores de liquidez
STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
302.74 2023
2021
2022
2023
Q1: 66.83
Méd: 137.52
Q3: 259.63
Excelente +14 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de liquidez de STE DE RESTAURATION ET DE... (302.74) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
3.14x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.54x
Q3: 4.44x
Bueno -8 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de STE DE RESTAURATION ET DE... (3.1x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 28 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 4 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 72 días de ingresos.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

154 808 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

28 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

4 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

72 j

Evolución del NFR y plazos
STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS

Positionnement de STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS dans son secteur

Comparación con el sector Restauration traditionnelle

Estimación de valoración

Based on 689 transactions of similar company sales in 2023, the value of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS is estimated at 234 143 € (range 130 868€ - 397 067€). With an EBITDA of 15 618€, the sector multiple of 6.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.66x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
689 transactions
130k€ 234k€ 397k€
234 143 € Range: 130 868€ - 397 067€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
15 618 € × 6.3x
Estimation 98 263 €
52 984€ - 204 828€
Revenue Multiple 30%
772 263 € × 0.66x
Estimation 507 308 €
298 191€ - 719 962€
Net Income Multiple 20%
24 226 € × 6.8x
Estimation 164 096 €
74 596€ - 393 324€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 689 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS

What is the revenue of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS ?

The revenue of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS in 2023 is 772 k€.

Is STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS profitable?

Yes, STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS generated a net profit of 24 k€ in 2023.

Where is the headquarters of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS ?

The headquarters of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS is located in GRASSE (06130), in the department Alpes-Maritimes.

Where to find the tax return of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS ?

The tax return of STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS operate?

STE DE RESTAURATION ET DE LOISIRS operates in the sector Restauration traditionnelle (NAF code 56.10A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.