SOCIETE REUNIONNAISE DE TOLE : revenue, balance sheet and financial ratios

En 2024, SOCIETE REUNIONNAISE DE TOLE alcanza unos ingresos de 24.1 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -1.1%). Ligera caída de -8% vs 2023. Tras deducir el consumo (15.1 M€), el margen bruto se sitúa en 9.1 M€, es decir, una tasa del 38%. El EBITDA alcanza 2.9 M€, representando el 11.9% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +4.2 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 3.1 M€, es decir, el 12.9% de los ingresos.

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 12%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 80%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 12.7% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

El ratio de liquidez se sitúa en 941.78. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 69 días. Plazo proveedores: 44 días. La empresa debe financiar 25 días de desfase. La rotación de existencias es de 105 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 450 días de ingresos. En 2014-2024, el FM aumentó en +40%.