SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS is a French company founded 27 years ago, specialized in the sector Autres activités récréatives et de loisirs. Based in FREJUS (83370), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 3.5 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS (SIREN 420877888)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2016
Ingresos 3 502 192 € 3 618 830 € 3 219 634 € 3 079 809 € 2 865 398 € 2 969 973 € 2 892 492 € 2 703 898 €
Resultado neto 47 614 € 101 563 € -47 499 € 24 150 € -823 € 11 885 € 15 714 € 113 446 €
EBITDA 799 626 € 843 143 € 672 491 € 769 863 € 678 008 € 675 929 € 621 694 € 723 258 €
Margen neto 1.4% 2.8% -1.5% 0.8% -0.0% 0.4% 0.5% 4.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS alcanza unos ingresos de 3.5 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +3.3%). Ligera caída de -3% vs 2023. Tras deducir el consumo (831 €), el margen bruto se sitúa en 3.5 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 800 k€, representando el 22.8% de los ingresos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 48 k€, es decir, el 1.4% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 502 192 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 501 361 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

799 626 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

46 450 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

47 614 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

22.8%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 85%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 28%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 20.0% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

84.729%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

28.315%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

20.029%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.304

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

56.4%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
84.73 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.92
Q3: 90.38
Average

En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE P... (84.73) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
28.32% 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.15%
Méd: 23.15%
Q3: 52.92%
Bueno +12 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE P... (28.3%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.3 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.84 ans
Average -7 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE P... (1.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 38.05. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

38.045

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

5.796

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
38.05 2024
2022
2023
2024
Q1: 89.72
Méd: 169.23
Q3: 360.87
Vigilar -5 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE P... (38.05) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
5.8x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 3.13x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE P... (5.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 44 días. Plazo proveedores: 136 días. Excelente situación: los proveedores financian 92 días del ciclo operativo. El FM es negativo (-76 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-103%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-741 274 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

44 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

136 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-76 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS

Positionnement de SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS dans son secteur

Comparación con el sector Autres activités récréatives et de loisirs

Estimación de valoración

Based on 114 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS is estimated at 2 870 321 € (range 1 572 454€ - 4 766 587€). With an EBITDA of 799 626€, the sector multiple of 5.1x is applied. The price/revenue ratio is 0.72x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
114 transactions
1572k€ 2870k€ 4766k€
2 870 321 € Range: 1 572 454€ - 4 766 587€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
799 626 € × 5.1x
Estimation 4 077 540 €
2 360 094€ - 6 369 589€
Revenue Multiple 30%
3 502 192 € × 0.72x
Estimation 2 526 365 €
1 164 896€ - 4 799 969€
Net Income Multiple 20%
47 614 € × 7.7x
Estimation 368 209 €
214 693€ - 709 011€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 114 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS

What is the revenue of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS ?

The revenue of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS in 2024 is 3.5 M€.

Is SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS profitable?

Yes, SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS generated a net profit of 48 k€ in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS ?

The headquarters of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS is located in FREJUS (83370), in the department Var.

Where to find the tax return of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS ?

The tax return of SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS operate?

SOCIETE PUBLIQUE LOCALE PORT DE FREJUS operates in the sector Autres activités récréatives et de loisirs (NAF code 93.29Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.