SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE is a French company founded 64 years ago, specialized in the sector Affrètement et organisation des transports . Based in MORTEAU (25500), this company of category PME shows in 2018 a revenue of 5.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (SIREN 622820447)
Indicador 2018 2017 2016 2015
Ingresos 5 657 394 € 6 296 527 € 5 858 113 € N/C
Resultado neto 6 886 € 8 687 € -48 537 € -206 395 €
EBITDA -937 120 € -832 831 € -1 239 074 € N/C
Margen neto 0.1% 0.1% -0.8% N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2018, SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE alcanza unos ingresos de 5.7 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -1.7%). Caída significativa de -10% vs 2017. Tras deducir el consumo (26 k€), el margen bruto se sitúa en 5.6 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -937 k€, representando el -16.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-10%), el EBITDA varía en -13%, reduciendo el margen en 3.3 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 7 k€, es decir, el 0.1% de los ingresos.

Ingresos (2018) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

5 657 394 €

Margen bruto (2018) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

5 631 720 €

EBITDA (2018) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-937 120 €

EBIT (2018) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-1 116 414 €

Resultado neto (2018) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

6 886 €

Margen EBITDA (2018) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-16.6%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 78%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 18%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2018) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

77.545%

Autonomía financiera (2018) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

18.076%

Flujo de caja / Ingresos (2018) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-17.206%

Capacidad de reembolso (2018) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.872

Ratio de obsolescencia (2018) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

15.5%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
77.55 2018
2016
2017
2018
Q1: 0.0
Méd: 3.22
Q3: 37.32
Vigilar

En 2018, el ratio de endeudamiento de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (77.55) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
18.08% 2018
2016
2017
2018
Q1: 12.19%
Méd: 27.75%
Q3: 46.29%
Average

En 2018, el autonomía financiera de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (18.1%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-0.87 ans 2018
2016
2017
2018
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.82 ans
Excelente

En 2018, el capacidad de reembolso de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (-0.9 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 141.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2018) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

140.996

Cobertura de intereses (2018) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-2.644

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
141.0 2018
2016
2017
2018
Q1: 114.29
Méd: 143.31
Q3: 206.8
Average +24 pts durante 3 años

En 2018, el ratio de liquidez de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (141.00) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-2.64x 2018
2016
2017
2018
Q1: 0.0x
Méd: 0.06x
Q3: 2.53x
Average

En 2018, el cobertura de intereses de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE (-2.6x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 282 días. Plazo proveedores: 157 días. El desfase de 125 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 274 días de ingresos.

NFR de explotación (2018) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

4 303 240 €

Crédito clientes (2018) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

282 j

Crédito proveedores (2018) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

157 j

Rotación de inventario (2018) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2018) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

274 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE

Positionnement de SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE dans son secteur

Comparación con el sector Affrètement et organisation des transports

Estimación de valoración

Based on 167 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE is estimated at 361 769 € (range 319 878€ - 638 079€). The price/revenue ratio is 0.11x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2018
167 transactions
319k€ 361k€ 638k€
361 769 € Range: 319 878€ - 638 079€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
5 657 394 € × 0.11x
Estimation 600 037 €
531 905€ - 1 053 074€
Net Income Multiple 20%
6 886 € × 0.6x
Estimation 4 368 €
1 839€ - 15 588€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 167 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE

What is the revenue of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE ?

The revenue of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE in 2018 is 5.7 M€.

Is SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE profitable?

Yes, SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE generated a net profit of 7 k€ in 2018.

Where is the headquarters of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE ?

The headquarters of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE is located in MORTEAU (25500), in the department Doubs.

Where to find the tax return of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE ?

The tax return of SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE operate?

SOCIETE PAGNOT ET COMPAGNIE operates in the sector Affrètement et organisation des transports (NAF code 52.29B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.