SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET is a French company founded 38 years ago, specialized in the sector Travaux d'installation d'équipements thermiques et de climatisation. Based in MOULINS (03000), this company of category PME shows in 2017 a revenue of 1.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET (SIREN 341738078)
Indicador 2017 2016
Ingresos 1 099 336 € 1 079 555 €
Resultado neto -29 409 € 20 €
EBITDA -11 434 € 10 525 €
Margen neto -2.7% 0.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2017, SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET alcanza unos ingresos de 1.1 M€. Vs 2016: +2%. Tras deducir el consumo (340 k€), el margen bruto se sitúa en 759 k€, es decir, una tasa del 69%. El EBITDA alcanza -11 k€, representando el -1.0% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+2%), el EBITDA varía en -209%, reduciendo el margen en 2.0 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -29 k€ (-2.7% de los ingresos).

Ingresos (2017) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 099 336 €

Margen bruto (2017) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

759 038 €

EBITDA (2017) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-11 434 €

EBIT (2017) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-25 107 €

Resultado neto (2017) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-29 409 €

Margen EBITDA (2017) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-1.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 146%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 28%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2017) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

145.581%

Autonomía financiera (2017) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

28.24%

Flujo de caja / Ingresos (2017) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-1.835%

Capacidad de reembolso (2017) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-4.83

Ratio de obsolescencia (2017) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

20.0%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
145.58 2017
2016
2017
Q1: 1.27
Méd: 14.54
Q3: 48.22
Vigilar

En 2017, el ratio de endeudamiento de SOCIETE NOUVELLE DES ETS ... (145.58) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
28.24% 2017
2016
2017
Q1: 13.12%
Méd: 33.73%
Q3: 53.1%
Average

En 2017, el autonomía financiera de SOCIETE NOUVELLE DES ETS ... (28.2%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-4.83 ans 2017
2016
2017
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.19 ans
Q3: 1.18 ans
Excelente -50 pts durante 2 años

En 2017, el capacidad de reembolso de SOCIETE NOUVELLE DES ETS ... (-4.8 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 204.02. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2017) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

204.022

Cobertura de intereses (2017) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-30.322

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
204.02 2017
2016
2017
Q1: 141.36
Méd: 189.91
Q3: 274.65
Bueno +24 pts durante 2 años

En 2017, el ratio de liquidez de SOCIETE NOUVELLE DES ETS ... (204.02) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
-30.32x 2017
2016
2017
Q1: 0.0x
Méd: 0.38x
Q3: 3.0x
Vigilar -50 pts durante 2 años

En 2017, el cobertura de intereses de SOCIETE NOUVELLE DES ETS ... (-30.3x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 23 días. Plazo proveedores: 26 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 60 días. El FM representa 90 días de ingresos.

NFR de explotación (2017) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

276 219 €

Crédito clientes (2017) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

23 j

Crédito proveedores (2017) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

26 j

Rotación de inventario (2017) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

60 j

NFR en días de ingresos (2017) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

90 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET

Positionnement de SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET dans son secteur

Comparación con el sector Travaux d'installation d'équipements thermiques et de climatisation

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (27 transactions). This range of 111 914€ to 269 717€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2017
Indicative
111k€ 143k€ 269k€
143 646 € Range: 111 914€ - 269 717€
NAF 5 année 2017

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 27 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET

What is the revenue of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET ?

The revenue of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET in 2017 is 1.1 M€.

Is SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET profitable?

SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET recorded a net loss in 2017.

Where is the headquarters of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET ?

The headquarters of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET is located in MOULINS (03000), in the department Allier.

Where to find the tax return of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET ?

The tax return of SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET operate?

SOCIETE NOUVELLE DES ETS MAMELET-COGNET operates in the sector Travaux d'installation d'équipements thermiques et de climatisation (NAF code 43.22B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.