SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS is a French company founded 36 years ago, specialized in the sector Récupération de déchets triés. Based in LORIOL-SUR-DROME (26270), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 10.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS (SIREN 351861794)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 10 282 577 € 15 892 408 € N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Resultado neto 251 512 € 972 320 € 762 321 € -478 010 € -65 831 € 287 700 € 27 185 € -531 426 €
EBITDA 499 070 € 1 452 855 € N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Margen neto 2.4% 6.1% N/C N/C N/C N/C N/C N/C

Ingresos y cuenta de resultados

In 2023, SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS achieves revenue of 10.3 M€. Revenue is declining over the period 2022-2023 (CAGR: -35.3%). Significant drop of -35% vs 2022. After deducting consumption (8.5 M€), gross margin stands at 1.8 M€, i.e. a rate of 17%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 499 k€, representing 4.9% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (-35%), EBITDA varies by -66%, reducing margin by 4.3 pts. This reflects costs rising faster than revenue. The operating margin remains fragile, requiring cost vigilance. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 252 k€, i.e. 2.4% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

10 282 577 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 793 194 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

499 070 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

320 508 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

251 512 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

4.9%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 4%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 76%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength. Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 0.2 years of cash flow to repay all financial debt. This short period demonstrates excellent debt sustainability. Cash flow represents 4.1% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

4.036%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

75.938%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.065%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.169

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.8%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS

Positionnement sectoriel

Debt ratio
4.04 2023
2021
2022
2023
Q1: 1.57
Méd: 21.7
Q3: 83.86
Good -35 pts durante 3 años

In 2023, the debt ratio of SOCIETE NOUVELLE DES ETAB... (4.04) ranks below the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. This controlled position reflects prudent management.

Financial autonomy
75.94% 2023
2021
2022
2023
Q1: 19.78%
Méd: 42.82%
Q3: 65.43%
Excellent +26 pts durante 3 años

In 2023, the financial autonomy of SOCIETE NOUVELLE DES ETAB... (75.9%) ranks in the top 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. High autonomy reflects financial independence and ability to absorb shocks.

Repayment capacity
0.17 years 2023
2022
2023
Q1: 0.0 years
Méd: 0.31 years
Q3: 2.39 years
Good -18 pts durante 2 años

In 2023, the repayment capacity of SOCIETE NOUVELLE DES ETAB... (0.17) ranks below the median of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. This controlled position reflects prudent management.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 368.41. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months. The interest coverage ratio (= EBIT / Interest expenses) is 0.2x. Danger: operating income does not cover interest charges, unsustainable situation.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

368.409

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.151

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
368.41 2023
2021
2022
2023
Q1: 133.37
Méd: 213.97
Q3: 367.83
Excellent +16 pts durante 3 años

In 2023, the liquidity ratio of SOCIETE NOUVELLE DES ETAB... (368.41) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
0.15x 2023
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.63x
Q3: 4.22x
Average -18 pts durante 2 años

In 2023, the interest coverage of SOCIETE NOUVELLE DES ETAB... (0.1x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 10 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 9 days. The company must finance 1 days of gap between collections and payments. Inventory turnover is 14 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). Fast turnover, sign of good inventory management. Overall, WCR represents 34 days of revenue, i.e. 963 k€ to permanently finance.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

963 066 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

10 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

9 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

14 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

34 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS

Positionnement de SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS dans son secteur

Comparación con el sector Récupération de déchets triés

Estimación de valoración

Based on 85 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS is estimated at 898 631 € (range 507 968€ - 1 982 880€). With an EBITDA of 499 070€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.18x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
85 tx
507k€ 898k€ 1982k€
898 631 € Range: 507 968€ - 1 982 880€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
499 070 € × 1.0x
Estimation 507 220 €
98 554€ - 1 051 847€
Revenue Multiple 30%
10 282 577 € × 0.18x
Estimation 1 851 350 €
1 474 973€ - 3 516 268€
Net Income Multiple 20%
251 512 € × 1.8x
Estimation 448 083 €
80 999€ - 2 010 380€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 85 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS

What is the revenue of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS ?

The revenue of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS in 2023 is 10.3 M€.

Is SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS profitable?

Yes, SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS generated a net profit of 252 k€ in 2023.

Where is the headquarters of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS ?

The headquarters of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS is located in LORIOL-SUR-DROME (26270), in the department Drome.

Where to find the tax return of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS ?

The tax return of SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS operate?

SOCIETE NOUVELLE DES ETABLISSEMENTS DUBOST PERE ET FILS operates in the sector Récupération de déchets triés (NAF code 38.32Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.