SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU is a French company founded 22 years ago, specialized in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers. Based in SOMMIERES (30250), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 3.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU (SIREN 451801948)
Indicador 2024 2023 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 3 932 553 € N/C 2 704 548 € N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Resultado neto 2 233 173 € 283 845 € 27 073 € 114 167 € -117 516 € 80 038 € 174 944 € 181 175 € 58 075 €
EBITDA 3 591 726 € N/C 747 609 € N/C N/C N/C N/C N/C N/C
Margen neto 56.8% N/C 1.0% N/C N/C N/C N/C N/C N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU alcanza unos ingresos de 3.9 M€. En el período 2023-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +45.4%. Tras deducir el consumo (3 k€), el margen bruto se sitúa en 3.9 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 3.6 M€, representando el 91.3% de los ingresos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 2.2 M€, es decir, el 56.8% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 932 553 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 929 138 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

3 591 726 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

2 816 180 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

2 233 173 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

91.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 59%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 56%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.8 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 72.6% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

58.729%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

56.466%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

72.599%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.825

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

37.9%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
58.73 2024
2023
2023
2024
Q1: -21.15
Méd: 5.9
Q3: 146.94
Average -16 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE HOTELIERE DE MASS... (58.73) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
56.47% 2024
2023
2023
2024
Q1: 0.03%
Méd: 27.42%
Q3: 73.8%
Bueno +17 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE HOTELIERE DE MASS... (56.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.82 ans 2024
2023
2024
Q1: -0.02 ans
Méd: 0.66 ans
Q3: 10.59 ans
Average -9 pts durante 2 años

En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE HOTELIERE DE MASS... (0.8 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 430.09. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.5x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

430.094

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.535

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
430.09 2024
2023
2023
2024
Q1: 83.19
Méd: 307.52
Q3: 1319.53
Bueno +30 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE HOTELIERE DE MASS... (430.09) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.54x 2024
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 20.03x
Bueno

En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE HOTELIERE DE MASS... (0.5x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 3 días. Plazo proveedores: 32 días. Situación favorable. El FM es negativo (-61 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-665 270 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

3 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

32 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-61 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU

Positionnement de SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU dans son secteur

Comparación con el sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers

Estimación de valoración

Based on 169 transactions of similar company sales in 2024, the value of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU is estimated at 14 051 671 € (range 3 940 764€ - 25 246 150€). With an EBITDA of 3 591 726€, the sector multiple of 5.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.81x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
169 transactions
3940k€ 14051k€ 25246k€
14 051 671 € Range: 3 940 764€ - 25 246 150€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
3 591 726 € × 5.6x
Estimation 20 113 047 €
5 324 055€ - 35 899 310€
Revenue Multiple 30%
3 932 553 € × 0.81x
Estimation 3 172 105 €
1 212 162€ - 5 915 202€
Net Income Multiple 20%
2 233 173 € × 6.8x
Estimation 15 217 580 €
4 575 443€ - 27 609 676€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 169 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU

What is the revenue of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU ?

The revenue of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU in 2024 is 3.9 M€.

Is SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU profitable?

Yes, SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU generated a net profit of 2.2 M€ in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU ?

The headquarters of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU is located in SOMMIERES (30250), in the department Gard.

Where to find the tax return of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU ?

The tax return of SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU operate?

SOCIETE HOTELIERE DE MASSEREAU operates in the sector Location de terrains et d'autres biens immobiliers (NAF code 68.20B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.