SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS is a French company founded 62 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé. Based in SAMOENS (74340), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.8 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS (SIREN 310198213)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 842 934 € N/C N/C N/C 1 146 496 € 1 185 841 € 1 383 077 € 1 124 906 € 1 254 908 €
Resultado neto -25 417 € 72 012 € 86 982 € 22 066 € 30 040 € 47 465 € 6 949 € -12 562 € -15 912 €
EBITDA 132 712 € N/C N/C N/C 123 351 € 123 851 € 83 770 € 74 068 € 79 782 €
Margen neto -1.4% N/C N/C N/C 2.6% 4.0% 0.5% -1.1% -1.3%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS alcanza unos ingresos de 1.8 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +4.9%). Tras deducir el consumo (822 k€), el margen bruto se sitúa en 1.0 M€, es decir, una tasa del 55%. El EBITDA alcanza 133 k€, representando el 7.2% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -25 k€ (-1.4% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 842 934 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 021 367 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

132 712 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-23 956 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-25 417 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

7.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 124%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 36%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 5.0 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 7.2% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

123.829%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

35.808%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

7.2%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

5.027

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

31.0%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
123.83 2024
2022
2023
2024
Q1: 6.53
Méd: 32.45
Q3: 100.21
Average +7 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE D'EXPLOITATION LO... (123.83) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
35.81% 2024
2022
2023
2024
Q1: 16.5%
Méd: 41.35%
Q3: 63.37%
Average -11 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE D'EXPLOITATION LO... (35.8%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
5.03 ans 2024
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.61 ans
Q3: 3.34 ans
Average

En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE D'EXPLOITATION LO... (5.0 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 206.82. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 12.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

206.816

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

12.849

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
206.82 2024
2022
2023
2024
Q1: 162.72
Méd: 255.92
Q3: 408.29
Average -31 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE D'EXPLOITATION LO... (206.82) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
12.85x 2024
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.43x
Q3: 10.54x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE D'EXPLOITATION LO... (12.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 95 días. Excelente situación: los proveedores financian 95 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 109 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 190 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +109%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

974 728 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

95 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

109 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

190 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS

Positionnement de SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (25 transactions). This range of 315 624€ to 1 428 381€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2024
Indicative
315k€ 790k€ 1428k€
790 031 € Range: 315 624€ - 1 428 381€
NAF 5 année 2024

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 25 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS

What is the revenue of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS ?

The revenue of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS in 2024 is 1.8 M€.

Is SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS profitable?

SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS ?

The headquarters of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS is located in SAMOENS (74340), in the department Haute-Savoie.

Where to find the tax return of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS ?

The tax return of SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS operate?

SOCIETE D'EXPLOITATION LOISIRS ET SPORTS operates in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé (NAF code 47.64Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.