SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX is a French company founded 44 years ago, specialized in the sector Transports routiers de fret de proximité. Based in RIOM-ES-MONTAGNES (15400), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 22 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX (SIREN 323970327)
Indicador 2022 2016
Ingresos 22 014 € 259 374 €
Resultado neto -61 346 € 99 084 €
EBITDA -84 025 € -82 794 €
Margen neto -278.7% 38.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX alcanza unos ingresos de 22 k€. Caída significativa de -92% vs 2016. Tras deducir el consumo (8 k€), el margen bruto se sitúa en 14 k€, es decir, una tasa del 62%. El EBITDA alcanza -84 k€, representando el -381.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-92%), el EBITDA varía en -1%, reduciendo el margen en 349.8 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -61 k€ (-278.7% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

22 014 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

13 659 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-84 025 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-109 014 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-61 346 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-381.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 25%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 78%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

24.621%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

78.218%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-337.89%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-4.929

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

10.9%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
24.62 2022
2016
2022
Q1: 1.23
Méd: 30.62
Q3: 102.17
Bueno

En 2022, el ratio de endeudamiento de SOCIETE D'EXPLOITATION ET... (24.62) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
78.22% 2022
2016
2022
Q1: 11.72%
Méd: 30.44%
Q3: 49.8%
Excelente

En 2022, el autonomía financiera de SOCIETE D'EXPLOITATION ET... (78.2%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-4.93 ans 2022
2016
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.02 ans
Q3: 1.77 ans
Excelente -50 pts durante 2 años

En 2022, el capacidad de reembolso de SOCIETE D'EXPLOITATION ET... (-4.9 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 3843.95. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

3843.953

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-0.728

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
3843.95 2022
2016
2022
Q1: 121.22
Méd: 169.77
Q3: 252.54
Excelente

En 2022, el ratio de liquidez de SOCIETE D'EXPLOITATION ET... (3843.95) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
-0.73x 2022
2016
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 1.7x
Average

En 2022, el cobertura de intereses de SOCIETE D'EXPLOITATION ET... (-0.7x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 102 días. Plazo proveedores: 37 días. El desfase de 65 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 11372 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 12950 días de ingresos.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

791 914 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

102 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

37 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

11372 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

12950 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX

Positionnement de SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX dans son secteur

Comparación con el sector Transports routiers de fret de proximité

Estimación de valoración

Based on 56 transactions of similar company sales in 2022, the value of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX is estimated at 4 405 € (range 2 788€ - 7 107€). The price/revenue ratio is 0.20x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2022
56 tx
2k€ 4k€ 7k€
4 405 € Range: 2 788€ - 7 107€
NAF 5 année 2022

Valuation method used

Revenue Multiple
22 014 € × 0.20x = 4 405 €
Range: 2 789€ - 7 108€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 56 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX

What is the revenue of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX ?

The revenue of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX in 2022 is 22 k€.

Is SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX profitable?

SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX ?

The headquarters of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX is located in RIOM-ES-MONTAGNES (15400), in the department Cantal.

Where to find the tax return of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX ?

The tax return of SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX operate?

SOCIETE D'EXPLOITATION ET D'ACHEMINEMENT DE MATERIAUX operates in the sector Transports routiers de fret de proximité (NAF code 49.41B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.