SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE is a French company founded 14 years ago, specialized in the sector Activités des sociétés holding. Based in ONET-LE-CHATEAU (12850), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 106 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE (SIREN 750103350)
Indicador 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 106 070 € 211 066 € 221 947 € 128 569 € 209 098 € 193 547 € 184 798 €
Resultado neto -15 320 € 83 306 € 106 106 € 14 528 € 80 681 € 33 937 € 83 354 €
EBITDA 49 224 € 153 133 € 177 812 € 85 909 € 155 017 € 117 089 € 131 767 €
Margen neto -14.4% 39.5% 47.8% 11.3% 38.6% 17.5% 45.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE alcanza unos ingresos de 106 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2022 (TCAC: -8.8%). Caída significativa de -50% vs 2021. Tras deducir el consumo (1 €), el margen bruto se sitúa en 106 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 49 k€, representando el 46.4% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-50%), el EBITDA varía en -68%, reduciendo el margen en 26.1 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto es negativo en -15 k€ (-14.4% de los ingresos).

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

106 070 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

106 069 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

49 224 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-8 381 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-15 320 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

46.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 283%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 20%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 5.5 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 43.9% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

282.537%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

19.973%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

43.897%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

5.544

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

26.2%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
282.54 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.1
Méd: 13.78
Q3: 79.91
Average

En 2022, el ratio de endeudamiento de SOCIETE DES CENTRALES DU ... (282.54) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
19.97% 2022
2020
2021
2022
Q1: 21.11%
Méd: 62.06%
Q3: 90.2%
Average

En 2022, el autonomía financiera de SOCIETE DES CENTRALES DU ... (20.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
5.54 ans 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.1 ans
Q3: 3.28 ans
Average +7 pts durante 3 años

En 2022, el capacidad de reembolso de SOCIETE DES CENTRALES DU ... (5.5 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 217.09. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 14.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

217.09

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

14.095

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
217.09 2022
2020
2021
2022
Q1: 111.66
Méd: 499.96
Q3: 2835.13
Average -8 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de liquidez de SOCIETE DES CENTRALES DU ... (217.09) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
14.1x 2022
2020
2021
2022
Q1: -53.22x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Excelente

En 2022, el cobertura de intereses de SOCIETE DES CENTRALES DU ... (14.1x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 16 días. Plazo proveedores: 155 días. Excelente situación: los proveedores financian 139 días del ciclo operativo. El FM es negativo (-221 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-308%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-65 261 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

16 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

155 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-221 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE

Positionnement de SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE dans son secteur

Comparación con el sector Activités des sociétés holding

Estimación de valoración

Based on 70 transactions of similar company sales in 2022, the value of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE is estimated at 101 010 € (range 49 655€ - 290 721€). With an EBITDA of 49 224€, the sector multiple of 2.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.67x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2022
70 tx
49k€ 101k€ 290k€
101 010 € Range: 49 655€ - 290 721€
NAF 5 année 2022

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
49 224 € × 2.4x
Estimation 119 113 €
62 031€ - 395 884€
Revenue Multiple 30%
106 070 € × 0.67x
Estimation 70 839 €
29 029€ - 115 451€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 70 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE

What is the revenue of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE ?

The revenue of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE in 2022 is 106 k€.

Is SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE profitable?

SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE recorded a net loss in 2022.

Where is the headquarters of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE ?

The headquarters of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE is located in ONET-LE-CHATEAU (12850), in the department Aveyron.

Where to find the tax return of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE ?

The tax return of SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE operate?

SOCIETE DES CENTRALES DU LAC GLACE operates in the sector Activités des sociétés holding (NAF code 64.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.