SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC is a French company founded 18 years ago, specialized in the sector Commerces de détail de charbons et combustibles. Based in ARLANC (63220), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 7.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (SIREN 500245923)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 7 293 767 € 9 433 966 € 8 319 416 € 6 692 642 € 4 716 919 € 5 712 099 € 5 191 140 € 4 487 914 € 3 119 560 €
Resultado neto -535 497 € 89 073 € 387 219 € -184 796 € 147 491 € 324 872 € 123 050 € -64 748 € -173 733 €
EBITDA -128 829 € 498 486 € 726 276 € 116 918 € 435 163 € 624 778 € 158 026 € 138 632 € 62 030 €
Margen neto -7.3% 0.9% 4.7% -2.8% 3.1% 5.7% 2.4% -1.4% -5.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC alcanza unos ingresos de 7.3 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +11.2%. Caída significativa de -23% vs 2023. Tras deducir el consumo (3.5 M€), el margen bruto se sitúa en 3.8 M€, es decir, una tasa del 52%. El EBITDA alcanza -129 k€, representando el -1.8% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-23%), el EBITDA varía en -126%, reduciendo el margen en 7.1 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -535 k€ (-7.3% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

7 293 767 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 762 820 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-128 829 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-456 700 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-535 497 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-1.8%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 198%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 24%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

197.659%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

24.298%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-3.043%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-7.208

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

25.9%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
197.66 2024
2022
2023
2024
Q1: 6.16
Méd: 21.72
Q3: 62.74
Vigilar

En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (197.66) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
24.3% 2024
2022
2023
2024
Q1: 28.41%
Méd: 45.6%
Q3: 59.58%
Vigilar

En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (24.3%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-7.21 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.55 ans
Q3: 2.01 ans
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (-7.2 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 147.96. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

147.96

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-59.015

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
147.96 2024
2022
2023
2024
Q1: 148.68
Méd: 206.0
Q3: 307.91
Vigilar -15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (147.96) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-59.02x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.6x
Q3: 8.57x
Vigilar -51 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC (-59.0x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 6 días. Plazo proveedores: 68 días. Excelente situación: los proveedores financian 62 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 85 días. El FM representa 116 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +61%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

2 344 946 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

6 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

68 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

85 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

116 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC

Positionnement de SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC dans son secteur

Comparación con el sector Commerces de détail de charbons et combustibles

Estimación de valoración

Based on 117 transactions of similar company sales in 2024, the value of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC is estimated at 3 861 655 € (range 2 190 567€ - 5 742 155€). The price/revenue ratio is 0.53x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
117 transactions
2190k€ 3861k€ 5742k€
3 861 655 € Range: 2 190 567€ - 5 742 155€
NAF 5 année 2024

Valuation method used

Revenue Multiple
7 293 767 € × 0.53x = 3 861 656 €
Range: 2 190 568€ - 5 742 156€

Only this financial indicator is available for this company.

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 117 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Commerces de détail de charbons et combustibles)

Compare SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Commerces de détail de charbons et combustibles

Frequently asked questions about SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC

What is the revenue of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC ?

The revenue of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC in 2024 is 7.3 M€.

Is SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC profitable?

SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC ?

The headquarters of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC is located in ARLANC (63220), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC ?

The tax return of SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC operate?

SOCIETE DE GRANULES D'ARLANC operates in the sector Commerces de détail de charbons et combustibles (NAF code 47.78B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.