SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES : revenue, balance sheet and financial ratios

SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES is a French company founded 30 years ago, specialized in the sector Autres services de restauration n.c.a.. Based in MONTELEGER (26760), this company of category PME shows in 2020 a revenue of 811 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES (SIREN 402919369)
Indicador 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 810 838 € 847 620 € 1 193 783 € 1 149 357 € 1 053 461 €
Resultado neto 179 242 € 110 586 € 119 932 € 29 541 € 12 521 €
EBITDA 240 663 € 160 114 € 168 976 € 45 221 € 23 265 €
Margen neto 22.1% 13.0% 10.0% 2.6% 1.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2020, SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES alcanza unos ingresos de 811 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2020 (TCAC: -6.3%). Ligera caída de -4% vs 2019. Tras deducir el consumo (196 k€), el margen bruto se sitúa en 615 k€, es decir, una tasa del 76%. El EBITDA alcanza 241 k€, representando el 29.7% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +10.8 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 179 k€, es decir, el 22.1% de los ingresos.

Ingresos (2020) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

810 838 €

Margen bruto (2020) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

614 910 €

EBITDA (2020) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

240 663 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

234 660 €

Resultado neto (2020) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

179 242 €

Margen EBITDA (2020) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

29.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 1%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 68%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.0 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 21.8% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2020) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.504%

Autonomía financiera (2020) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

67.669%

Flujo de caja / Ingresos (2020) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

21.829%

Capacidad de reembolso (2020) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.012

Ratio de obsolescencia (2020) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

12.0%

Evolución de indicadores de solvencia
SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.5 2020
2018
2019
2020
Q1: 0.0
Méd: 14.95
Q3: 123.95
Bueno -7 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de endeudamiento de SOCIETE DE GESTION DE RES... (0.50) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
67.67% 2020
2018
2019
2020
Q1: 1.14%
Méd: 19.15%
Q3: 36.77%
Excelente +8 pts durante 3 años

En 2020, el autonomía financiera de SOCIETE DE GESTION DE RES... (67.7%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.01 ans 2020
2018
2019
2020
Q1: -0.65 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.83 ans
Average +6 pts durante 3 años

En 2020, el capacidad de reembolso de SOCIETE DE GESTION DE RES... (0.0 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 297.01. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.0x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2020) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

297.006

Cobertura de intereses (2020) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.01

Evolución de indicadores de liquidez
SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
297.01 2020
2018
2019
2020
Q1: 97.77
Méd: 155.7
Q3: 213.16
Excelente +8 pts durante 3 años

En 2020, el ratio de liquidez de SOCIETE DE GESTION DE RES... (297.01) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.01x 2020
2018
2019
2020
Q1: -0.64x
Méd: 0.0x
Q3: 1.35x
Bueno

En 2020, el cobertura de intereses de SOCIETE DE GESTION DE RES... (0.0x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 31 días. Plazo proveedores: 56 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 3 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-21 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-119%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2020) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-46 250 €

Crédito clientes (2020) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

31 j

Crédito proveedores (2020) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

56 j

Rotación de inventario (2020) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

3 j

NFR en días de ingresos (2020) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-21 j

Evolución del NFR y plazos
SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES

Positionnement de SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES dans son secteur

Comparación con el sector Autres services de restauration n.c.a.

Estimación de valoración

Based on 204 transactions of similar company sales (all years), the value of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES is estimated at 1 103 806 € (range 554 103€ - 1 932 903€). With an EBITDA of 240 663€, the sector multiple of 5.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.64x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2020
204 transactions
554k€ 1103k€ 1932k€
1 103 806 € Range: 554 103€ - 1 932 903€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
240 663 € × 5.5x
Estimation 1 334 423 €
657 755€ - 2 353 921€
Revenue Multiple 30%
810 838 € × 0.64x
Estimation 515 599 €
306 271€ - 716 979€
Net Income Multiple 20%
179 242 € × 7.9x
Estimation 1 409 576 €
666 726€ - 2 704 249€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 204 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES

What is the revenue of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES ?

The revenue of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES in 2020 is 811 k€.

Is SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES profitable?

Yes, SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES generated a net profit of 179 k€ in 2020.

Where is the headquarters of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES ?

The headquarters of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES is located in MONTELEGER (26760), in the department Drome.

Where to find the tax return of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES ?

The tax return of SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES operate?

SOCIETE DE GESTION DE RESTAURATION ET DE SERVICES operates in the sector Autres services de restauration n.c.a. (NAF code 56.29B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.