Empleados: 03 (2023.0)Categoría jurídica: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Tamaño: PMEFecha de creación: 1988-02-01 (38 años)Estado: ActivaSector de actividad: Hôtels et hébergement similaire Ubicación: BRIVE-LA-GAILLARDE (19100), Correze
SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE : revenue, balance sheet and financial ratios
SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE is a French company
founded 38 years ago,
specialized in the sector Hôtels et hébergement similaire .
Based in BRIVE-LA-GAILLARDE (19100),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 709 k€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE alcanza unos ingresos de 709 k€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.9%). Ligera caída de -7% vs 2023. Tras deducir el consumo (67 k€), el margen bruto se sitúa en 642 k€, es decir, una tasa del 91%. El EBITDA alcanza 98 k€, representando el 13.8% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-7%), el EBITDA varía en -38%, reduciendo el margen en 7.0 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 50 k€, es decir, el 7.0% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
709 283 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
642 398 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
97 906 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
47 174 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
Chargement des données...
Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 273%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 21%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 5.2 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 7.5% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
272.635%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
156.993
288.92
153.055
192.834
351.342
188.265
272.635
Autonomía financiera
25.331
16.506
25.065
25.207
18.159
27.565
20.619
Capacidad de reembolso
2.397
5.065
2.569
3.794
6.957
2.79
5.233
Flujo de caja / Ingresos
9.988%
6.633%
10.024%
11.715%
6.861%
12.951%
7.531%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
272.632024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 27.86
Q3: 134.48
Average
En 2024, el ratio de endeudamiento de SOCIETE COMMERCIALE HOTEL... (272.63) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Autonomía financiera
20.62%2024
2022
2023
2024
Q1: 2.15%
Méd: 30.4%
Q3: 60.1%
Average
En 2024, el autonomía financiera de SOCIETE COMMERCIALE HOTEL... (20.6%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
5.23 ans2024
2022
2023
2024
Q1: -0.07 ans
Méd: 0.73 ans
Q3: 4.74 ans
Average
En 2024, el capacidad de reembolso de SOCIETE COMMERCIALE HOTEL... (5.2 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 372.26. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.1x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
372.256
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
257.158
216.157
214.595
318.064
465.728
415.206
372.256
Cobertura de intereses
1.657
4.897
3.249
3.698
2.199
0.919
2.137
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
372.262024
2022
2023
2024
Q1: 68.47
Méd: 157.0
Q3: 342.55
Excelente
En 2024, el ratio de liquidez de SOCIETE COMMERCIALE HOTEL... (372.26) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.
Cobertura de intereses
2.14x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.5x
Q3: 11.71x
Bueno
En 2024, el cobertura de intereses de SOCIETE COMMERCIALE HOTEL... (2.1x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 11 días. Plazo proveedores: 25 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 2 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 98 días de ingresos.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
193 102 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
11 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
25 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
2 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
98 j
Evolución del NFR y plazos SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2017
2018
2019
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
203 197 €
207 404 €
201 107 €
96 346 €
193 885 €
174 405 €
193 102 €
Rotación de inventario (días)
0
0
2
1
1
1
2
Crédit clients (jours)
6
12
7
1
7
5
11
Crédit fournisseurs (jours)
30
28
30
17
30
23
25
Positionnement de SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE dans son secteur
Comparación con el sector Hôtels et hébergement similaire
Estimación de valoración
Based on 99 transactions of similar company sales
in 2024,
the value of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE is estimated at
389 892 €
(range 133 301€ - 756 876€).
With an EBITDA of 97 906€, the sector multiple of 4.8x is applied.
The price/revenue ratio is 0.54x
(in line with sector norms).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
99 tx
133k€389k€756k€
389 892 €Range: 133 301€ - 756 876€
NAF 5 année 2024
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
97 906 €×4.8x
Estimation467 480 €
109 231€ - 805 148€
Revenue Multiple30%
709 283 €×0.54x
Estimation385 335 €
191 639€ - 883 120€
Net Income Multiple20%
49 516 €×4.1x
Estimation202 759 €
105 973€ - 446 833€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 99 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Frequently asked questions about SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE
What is the revenue of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE ?
The revenue of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE in 2024 is 709 k€.
Is SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE profitable?
Yes, SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE generated a net profit of 50 k€ in 2024.
Where is the headquarters of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE ?
The headquarters of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE is located in BRIVE-LA-GAILLARDE (19100), in the department Correze.
Where to find the tax return of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE ?
The tax return of SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE operate?
SOCIETE COMMERCIALE HOTELIERE operates in the sector Hôtels et hébergement similaire (NAF code 55.10Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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