SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE is a French company
founded 126 years ago,
specialized in the sector Vinification.
Based in LUGNY (71260),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 38.1 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE alcanza unos ingresos de 38.1 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +1.4%). Caída significativa de -17% vs 2023. Tras deducir el consumo (37.0 M€), el margen bruto se sitúa en 1.0 M€, es decir, una tasa del 3%. El EBITDA alcanza 88 k€, representando el 0.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-17%), el EBITDA varía en -99%, reduciendo el margen en 12.6 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 45 k€, es decir, el 0.1% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
38 057 854 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
1 046 491 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
87 927 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
-198 041 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
Chargement des données...
Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 45%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 19%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 24.8 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 0.5% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
45.494%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
32.297
32.203
40.157
49.878
44.936
72.986
47.999
46.48
45.494
Autonomía financiera
20.031
18.671
20.77
19.913
25.902
22.77
24.113
20.719
18.838
Capacidad de reembolso
1.705
2.661
2.137
4.516
2.335
6.251
5.232
0.839
24.831
Flujo de caja / Ingresos
4.838%
3.026%
4.757%
3.205%
3.761%
3.15%
2.678%
13.018%
0.533%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
45.492024
2022
2023
2024
Q1: 16.39
Méd: 49.48
Q3: 123.43
Bueno+7 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de endeudamiento de SOC COOPERATIVE VINICOLE ... (45.49) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
18.84%2024
2022
2023
2024
Q1: 25.11%
Méd: 40.47%
Q3: 53.33%
Vigilar
En 2024, el autonomía financiera de SOC COOPERATIVE VINICOLE ... (18.8%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.
Capacidad de reembolso
24.83 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.33 ans
Méd: 4.79 ans
Q3: 13.22 ans
Vigilar+23 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de SOC COOPERATIVE VINICOLE ... (24.8 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 123.77. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 162.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
123.774
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Evolución de indicadores de liquidez SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
118.845
114.338
124.679
118.609
133.542
136.921
124.717
122.102
123.774
Cobertura de intereses
7.074
6.66
3.419
5.675
5.037
5.78
8.756
1.656
162.432
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
123.772024
2022
2023
2024
Q1: 144.13
Méd: 223.89
Q3: 545.67
Vigilar
En 2024, el ratio de liquidez de SOC COOPERATIVE VINICOLE ... (123.77) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.
Cobertura de intereses
162.43x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.54x
Méd: 8.42x
Q3: 19.65x
Excelente+9 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de SOC COOPERATIVE VINICOLE ... (162.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 66 días. Plazo proveedores: 286 días. Excelente situación: los proveedores financian 220 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 307 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 346 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +41%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
36 617 364 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
66 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
286 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
307 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
346 j
Evolución del NFR y plazos SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
26 017 621 €
30 329 982 €
28 144 556 €
31 118 698 €
20 667 706 €
21 974 127 €
23 186 602 €
27 737 536 €
36 617 364 €
Rotación de inventario (días)
243
264
241
313
114
183
181
191
307
Crédit clients (jours)
51
55
59
44
39
52
49
43
66
Crédit fournisseurs (jours)
321
333
325
335
227
214
268
263
286
Positionnement de SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE dans son secteur
Comparación con el sector Vinification
Estimación de valoración
Based on 55 transactions of similar company sales
(all years),
the value of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE is estimated at
4 052 483 €
(range 2 208 263€ - 9 743 581€).
With an EBITDA of 87 927€, the sector multiple of 2.8x is applied.
The price/revenue ratio is 0.34x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2024
55 tx
2208k€4052k€9743k€
4 052 483 €Range: 2 208 263€ - 9 743 581€
NAF 4 all-time
Aggregated at NAF sub-class level
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
87 927 €×2.8x
Estimation242 047 €
120 199€ - 608 169€
Revenue Multiple30%
38 057 854 €×0.34x
Estimation13 055 480 €
7 132 711€ - 31 329 094€
Net Income Multiple20%
45 379 €×1.6x
Estimation74 078 €
41 753€ - 203 842€
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 55 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Vinification)
Compare SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE with other companies in the same sector:
Frequently asked questions about SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE
What is the revenue of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE ?
The revenue of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE in 2024 is 38.1 M€.
Is SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE profitable?
Yes, SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE generated a net profit of 45 k€ in 2024.
Where is the headquarters of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE ?
The headquarters of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE is located in LUGNY (71260), in the department Saone-et-Loire.
Where to find the tax return of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE ?
The tax return of SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE operate?
SOC COOPERATIVE VINICOLE LUGNY L'AURORE operates in the sector Vinification (NAF code 11.02B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
Item evolution
Gire su teléfono en modo horizontal para ver el gráfico