SELARL DANIERE-BERTHELIER-DURET : revenue, balance sheet and financial ratios

En 2024, SELARL DANIERE-BERTHELIER-DURET alcanza unos ingresos de 1.0 M€. En el período 2020-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +9.5%. Vs 2023: +9%. Tras deducir el consumo (314 k€), el margen bruto se sitúa en 697 k€, es decir, una tasa del 69%. El EBITDA alcanza 39 k€, representando el 3.8% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.5 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 14 k€, es decir, el 1.4% de los ingresos.

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 111%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 40%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 7.8 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 3.5% de los ingresos.

El ratio de liquidez se sitúa en 312.31. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 9.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 56 días. Plazo proveedores: 15 días. El desfase de 41 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 19 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 67 días de ingresos. En 2020-2024, el FM aumentó en +34%.