SAS PINEAU GERARD : revenue, balance sheet and financial ratios

SAS PINEAU GERARD is a French company founded 30 years ago, specialized in the sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures. Based in SAINT-CAPRAIS (18400), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 4.8 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SAS PINEAU GERARD (SIREN 404416695)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 4 830 747 € 5 056 946 € 5 157 560 € 3 835 749 € 3 419 501 € 3 898 133 € 4 080 130 € 3 480 305 € 2 862 198 €
Resultado neto 111 343 € -94 771 € 111 055 € 171 913 € -547 521 € 119 397 € -201 710 € 20 518 € -99 007 €
EBITDA 258 472 € 81 280 € -58 976 € 243 439 € -387 918 € 226 093 € -68 712 € 120 431 € 6 566 €
Margen neto 2.3% -1.9% 2.2% 4.5% -16.0% 3.1% -4.9% 0.6% -3.5%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, SAS PINEAU GERARD alcanza unos ingresos de 4.8 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +6.8%. Ligera caída de -4% vs 2023. Tras deducir el consumo (677 k€), el margen bruto se sitúa en 4.2 M€, es decir, una tasa del 86%. El EBITDA alcanza 258 k€, representando el 5.4% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.7 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 111 k€, es decir, el 2.3% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

4 830 747 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

4 154 100 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

258 472 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

136 302 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

111 343 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 60%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 27%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.7% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

60.388%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

26.728%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.71%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.301

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

14.4%

Evolución de indicadores de solvencia
SAS PINEAU GERARD

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
60.39 2024
2022
2023
2024
Q1: 6.09
Méd: 21.51
Q3: 63.7
Average +15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de SAS PINEAU GERARD (60.39) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
26.73% 2024
2022
2023
2024
Q1: 26.6%
Méd: 45.7%
Q3: 61.62%
Average -13 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de SAS PINEAU GERARD (26.7%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
2.3 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.73 ans
Q3: 2.18 ans
Average +50 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de SAS PINEAU GERARD (2.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 141.58. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 22.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

141.584

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

22.073

Evolución de indicadores de liquidez
SAS PINEAU GERARD

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
141.58 2024
2022
2023
2024
Q1: 168.06
Méd: 241.37
Q3: 341.13
Vigilar

En 2024, el ratio de liquidez de SAS PINEAU GERARD (141.58) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
22.07x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.54x
Q3: 6.11x
Excelente +51 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de SAS PINEAU GERARD (22.1x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 62 días. Plazo proveedores: 62 días. La rotación de existencias es de 63 días. El FM representa 83 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +26%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

1 107 980 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

62 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

62 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

63 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

83 j

Evolución del NFR y plazos
SAS PINEAU GERARD

Positionnement de SAS PINEAU GERARD dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures

Estimación de valoración

Based on 56 transactions of similar company sales (all years), the value of SAS PINEAU GERARD is estimated at 363 205 € (range 215 464€ - 702 215€). With an EBITDA of 258 472€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.13x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
56 tx
215k€ 363k€ 702k€
363 205 € Range: 215 464€ - 702 215€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
258 472 € × 1.0x
Estimation 267 999 €
172 076€ - 618 600€
Revenue Multiple 30%
4 830 747 € × 0.13x
Estimation 621 856 €
328 066€ - 789 547€
Net Income Multiple 20%
111 343 € × 1.9x
Estimation 213 246 €
155 031€ - 780 259€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 56 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SAS PINEAU GERARD

What is the revenue of SAS PINEAU GERARD ?

The revenue of SAS PINEAU GERARD in 2024 is 4.8 M€.

Is SAS PINEAU GERARD profitable?

Yes, SAS PINEAU GERARD generated a net profit of 111 k€ in 2024.

Where is the headquarters of SAS PINEAU GERARD ?

The headquarters of SAS PINEAU GERARD is located in SAINT-CAPRAIS (18400), in the department Cher.

Where to find the tax return of SAS PINEAU GERARD ?

The tax return of SAS PINEAU GERARD is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SAS PINEAU GERARD operate?

SAS PINEAU GERARD operates in the sector Fabrication de structures métalliques et de parties de structures (NAF code 25.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.