SARL PAYNEAU FRERES : revenue, balance sheet and financial ratios

SARL PAYNEAU FRERES is a French company founded 27 years ago, specialized in the sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers. Based in BOURNEZEAU (85480), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 2.8 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SARL PAYNEAU FRERES (SIREN 419855143)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 2 764 223 € 2 644 080 € 2 596 387 € 2 403 622 € 2 474 912 € 2 299 941 € 2 122 170 € 2 015 277 € 1 622 907 € 1 859 099 €
Resultado neto 109 529 € 88 502 € 88 836 € 89 449 € 65 971 € 88 639 € 42 002 € 88 068 € 59 137 € 109 400 €
EBITDA 228 493 € 185 796 € 140 573 € 137 851 € 111 687 € 100 182 € 66 174 € 124 530 € 95 989 € 166 028 €
Margen neto 4.0% 3.3% 3.4% 3.7% 2.7% 3.9% 2.0% 4.4% 3.6% 5.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, SARL PAYNEAU FRERES alcanza unos ingresos de 2.8 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 10 años (TCAC: +4.5%). Vs 2024: +5%. Tras deducir el consumo (1.4 M€), el margen bruto se sitúa en 1.3 M€, es decir, una tasa del 48%. El EBITDA alcanza 228 k€, representando el 8.3% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 110 k€, es decir, el 4.0% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 764 223 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 315 333 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

228 493 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

144 739 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

109 529 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

8.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 12%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 70%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 7.3% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

12.023%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

70.24%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

7.319%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.529

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

30.5%

Evolución de indicadores de solvencia
SARL PAYNEAU FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
12.02 2025
2023
2024
2025
Q1: 6.43
Méd: 21.08
Q3: 56.83
Bueno -26 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de SARL PAYNEAU FRERES (12.02) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
70.24% 2025
2023
2024
2025
Q1: 33.84%
Méd: 54.07%
Q3: 68.28%
Excelente +13 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de SARL PAYNEAU FRERES (70.2%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.53 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.64 ans
Q3: 1.9 ans
Bueno -29 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de SARL PAYNEAU FRERES (0.5 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 266.23. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 1.3x. La cobertura es limitada.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

266.231

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

1.313

Evolución de indicadores de liquidez
SARL PAYNEAU FRERES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
266.23 2025
2023
2024
2025
Q1: 168.43
Méd: 250.02
Q3: 363.13
Bueno

En 2025, el ratio de liquidez de SARL PAYNEAU FRERES (266.23) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
1.31x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 1.27x
Q3: 5.52x
Bueno -25 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de SARL PAYNEAU FRERES (1.3x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 26 días. Plazo proveedores: 22 días. La empresa debe financiar 4 días de desfase. La rotación de existencias es de 14 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 55 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

421 765 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

26 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

22 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

14 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

55 j

Evolución del NFR y plazos
SARL PAYNEAU FRERES

Positionnement de SARL PAYNEAU FRERES dans son secteur

Comparación con el sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers

Estimación de valoración

Based on 131 transactions of similar company sales in 2025, the value of SARL PAYNEAU FRERES is estimated at 830 166 € (range 484 082€ - 1 718 497€). With an EBITDA of 228 493€, the sector multiple of 3.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.50x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
131 transactions
484k€ 830k€ 1718k€
830 166 € Range: 484 082€ - 1 718 497€
NAF 5 année 2025

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
228 493 € × 3.0x
Estimation 677 115 €
309 325€ - 1 451 297€
Revenue Multiple 30%
2 764 223 € × 0.50x
Estimation 1 386 845 €
929 606€ - 2 844 561€
Net Income Multiple 20%
109 529 € × 3.4x
Estimation 377 774 €
252 691€ - 697 403€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 131 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SARL PAYNEAU FRERES

What is the revenue of SARL PAYNEAU FRERES ?

The revenue of SARL PAYNEAU FRERES in 2025 is 2.8 M€.

Is SARL PAYNEAU FRERES profitable?

Yes, SARL PAYNEAU FRERES generated a net profit of 110 k€ in 2025.

Where is the headquarters of SARL PAYNEAU FRERES ?

The headquarters of SARL PAYNEAU FRERES is located in BOURNEZEAU (85480), in the department Vendee.

Where to find the tax return of SARL PAYNEAU FRERES ?

The tax return of SARL PAYNEAU FRERES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SARL PAYNEAU FRERES operate?

SARL PAYNEAU FRERES operates in the sector Entretien et réparation de véhicules automobiles légers (NAF code 45.20A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.