SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS : revenue, balance sheet and financial ratios

SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS is a French company founded 38 years ago, specialized in the sector Hôtels et hébergement similaire . Based in LAMASTRE (07270), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 401 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS (SIREN 341820496)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Ingresos 401 342 € 371 901 € 221 593 € 153 088 € 343 423 € 352 403 € 357 788 € 341 256 € 354 589 €
Resultado neto 382 € 13 487 € 22 499 € -9 489 € 6 271 € 6 381 € 22 256 € 13 979 € 14 818 €
EBITDA 42 286 € 54 743 € 48 665 € 8 965 € 46 732 € 50 519 € 65 960 € 59 914 € 64 224 €
Margen neto 0.1% 3.6% 10.2% -6.2% 1.8% 1.8% 6.2% 4.1% 4.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS alcanza unos ingresos de 401 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 9 años (TCAC: +1.6%). Vs 2022: +8%. Tras deducir el consumo (81 k€), el margen bruto se sitúa en 320 k€, es decir, una tasa del 80%. El EBITDA alcanza 42 k€, representando el 10.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+8%), el EBITDA varía en -23%, reduciendo el margen en 4.2 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 382 €, es decir, el 0.1% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

401 342 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

320 439 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

42 286 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-2 408 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

382 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

10.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 56%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 32%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.7 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 13.0% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

56.222%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

32.192%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

13.015%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.704

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

25.2%

Evolución de indicadores de solvencia
SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
56.22 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 33.71
Q3: 146.15
Average +17 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de SARL HOTEL RESTAURANT DES... (56.22) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
32.19% 2023
2021
2022
2023
Q1: 2.11%
Méd: 29.94%
Q3: 58.38%
Bueno +13 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de SARL HOTEL RESTAURANT DES... (32.2%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
2.7 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: -0.05 ans
Méd: 0.92 ans
Q3: 4.62 ans
Average +11 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de SARL HOTEL RESTAURANT DES... (2.7 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 284.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.2x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

283.995

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

5.193

Evolución de indicadores de liquidez
SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
284.0 2023
2021
2022
2023
Q1: 72.95
Méd: 167.91
Q3: 344.4
Bueno

En 2023, el ratio de liquidez de SARL HOTEL RESTAURANT DES... (284.00) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
5.19x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.48x
Q3: 10.22x
Bueno

En 2023, el cobertura de intereses de SARL HOTEL RESTAURANT DES... (5.2x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 64 días. Excelente situación: los proveedores financian 64 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 5 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM es negativo (-7 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-154%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-7 621 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

64 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

5 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-7 j

Evolución del NFR y plazos
SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS

Positionnement de SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS dans son secteur

Comparación con el sector Hôtels et hébergement similaire

Estimación de valoración

Based on 108 transactions of similar company sales in 2023, the value of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS is estimated at 167 470 € (range 62 374€ - 364 357€). With an EBITDA of 42 286€, the sector multiple of 3.7x is applied. The price/revenue ratio is 0.74x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2023
108 transactions
62k€ 167k€ 364k€
167 470 € Range: 62 374€ - 364 357€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
42 286 € × 3.7x
Estimation 155 399 €
66 773€ - 393 898€
Revenue Multiple 30%
401 342 € × 0.74x
Estimation 298 109 €
96 140€ - 556 100€
Net Income Multiple 20%
382 € × 4.4x
Estimation 1 689 €
732€ - 2 895€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 108 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS

What is the revenue of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS ?

The revenue of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS in 2023 is 401 k€.

Is SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS profitable?

Yes, SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS generated a net profit of 382€ in 2023.

Where is the headquarters of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS ?

The headquarters of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS is located in LAMASTRE (07270), in the department Ardeche.

Where to find the tax return of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS ?

The tax return of SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS operate?

SARL HOTEL RESTAURANT DES NEGOCIANTS operates in the sector Hôtels et hébergement similaire (NAF code 55.10Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.